Актуальные проблемы банков в оценке платежеспособности заемщиков

Введение 3
1 Теоретические аспекты оценки платежеспособности заемщика 5
1.1 Нормативно-правовые аспекты регулирования кредитными рисками 5
1.2 Платежеспособность заемщика: понятие, цель, задачи 12
1.3 Методы оценки платежеспособности заемщика 15
2 Методы оценке платежеспособности заемщиков 22
АО «Роял Кредит Банка» 22
2.1 Организационно-экономическая характеристикаАО «Роял Кредит Банк» 22
2.2 Анализ методик оценки платежеспособности заемщиков применяемых в АО «Роял Кредит Банк» 27
2.3 Проблемы и рекомендации по их устранению при оценке платежеспособности заемщика 37
Заключение 43
Библиографический список 46

Весь текст будет доступен после покупки

В мировой практике развитие экономики неразрывно связано с кредитом, который в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Об этом свидетельствует расширение круга операций банков, в том числе и в области кредитования. Выполнение банковских операций с широкой клиентурой – важная особенность современной банковской деятельности во всех странах мира, имеющих развитую кредитную систему. Зарубежный опыт свидетельствует, что банки, которые предоставляют клиентам более разнообразные услуги высокого качества, обычно, имеют преимущества перед банками с ограниченным набором услуг.
Активная работа коммерческих банков в области кредитования является непременным условием успешной конкуренции этих учреждений, ведет к росту производства, увеличению занятости, повышению платежеспособности участников экономических отношений. При этом речь идет не только о совершенствовании техники кредитования, но и о разработке и внедрении новых способов снижения кредитных рисков. Один из основных способов избежание невозврата ссуды является тщательный и квалифицированный отбор потенциальных заемщиков. Главным средством такого отбора является экономический анализ деятельности клиента с позиции его платежеспособности. Методика оценки платежеспособности несёт очень важную роль в деятельности коммерческого банка, так как она позволяет выявить кредитный риск банка, надёжность предполагаемого заёмщика и соответственно получит ли коммерческий банк прибыль от проведённой операции. В связи с этим возникает потребность в нахождении наилучшего метода определения платежеспособности заемщика. Под платежеспособностью понимается такое финансовое состояние заемщика, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способности и готовности заемщика возвратить кредит в соответствии с условиями кредитного соглашения. Существует множество методик оценки качества заемщиков, методик анализа финансового положения клиента и его надежности с точки зрения своевременного погашения кредита.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Теоретические аспекты оценки платежеспособности заемщика


1.1 Нормативно-правовые аспекты регулирования кредитными рисками


Систему законодательств, которая регулирует кредитные отношения, рассмотрим по иерархическому признаку. Конституция РФ занимает первую ступень в данной иерархии нормативно-правовых актов. Она обладает высшей юридической силой, прямым действием и применяется на всей территории РФ. Конституция включает в себя ряд положений, которые можно применить к кредитным отношениям.
Федеральные законы занимают вторую ступень иерархии, они регулируют многогранные и сложные взаимоотношения, возникающие при осуществлении хозяйственной деятельности. Они принимаются в соответствии с Конституцией. Гражданский кодекс РФ - это главный Федеральный закон, который регулирует гражданско-правовые отношения. Первая часть ГК содержит общие положения, которые регулируют правила образования юридических лиц, которыми являются кредитные организации, методы обеспечения обязательств, в частности кредитных, принципы построения договорных отношений.
Так как в ГК РФ рассмотрены общие нормы регулирования отношений между субъектами хозяйственной деятельности, то функцию более детального контроля принимают на себя другие федеральные законы. Так, Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" №86-ФЗ от 10.07.2002 г. устанавливается правовой статус, цели, функции и полномочия единого и независимого субъекта первого уровня банковской системы РФ - Центрального банка РФ.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский кодекс РФ [Электронный ресурс] // Режим доступа: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/
2. Конституция Российской Федерации [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399/
3. Налоговый кодекс РФ [Электронный ресурс] // Режим доступа: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19671/
4. Федеральный закон от 02.12.1990 N 394-1 (ред. от 03.06.2009 N 121-ФЗ) «О Центральном банке Российской федерации (Банке России)». Режим доступа: https://base.garant.ru/10105802/
5. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ «О кредитных историях»(ред. 30 декабря 2004 г.). URL.: https://base.garant.ru/10105802/
6. Федеральный закон Российской Федерации от 27 июля 2006 г. N 140-ФЗ О внесении изменений в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» ( ред. 30.12.2008 г.). Режим доступа: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_61790/
7. Федеральный закон № 86-ФЗ от 27.06.2002 г. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
8. Федеральный закон от 21.07.2005 N 110-ФЗ «О внесении изменений В Федеральный закон «О кредитных историях»
9. Федеральный закон от 01.04.2022 N 77-ФЗ "О внесении изменений в статью 26 Федерального закона "О банках и банковской деятельности". [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_413438/
10. Положение от 28 июня 2017 г. N 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности»
11. Положение Банка России от 26 марта 2004 г. N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности". URL.: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_61790/
12. Положение Банка России «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» от 24.11.2022 г. № 809-П.

Весь текст будет доступен после покупки