Анализ деятельности и системы управления денежными потоками ООО «Парфюм Лайн»

Введение 3
I. Теоретические основы формирования и управления денежными потоками предприятия 5
1.1. Экономическая сущность и источники формирования денежных потоков предприятия 5
1.2. Особенности формирования и использования собственного капитала и денежных потоков организации 8
1.3. Методы управления денежными потоками 10
II. Анализ деятельности и системы управления денежными потоками ООО «Парфюм Лайн» 13
2.1. Краткая характеристика предприятия ООО «Парфюм Лайн» 13
2.2. Анализ и особенности управления денежными средствами на предприятии ООО «Парфюм Лайн» 18
2.3. Основные направления увеличения объёма денежных средств на ООО «Парфюм Лайн» 21
Заключение 24
Список использованных источников 26
Приложения 28

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность работы обусловлена тем, что сбалансированная финансово-хозяйственная деятельность организации вне зависимости от того, в какой сфере находится компании, напрямую зависит от ряда индикаторов, лидирующее место среди которых отводится денежным потоком.
Данный инструмент позволяет руководству компаний решать ряд проблем и реализовывать свои стратегические цели и задачи. Конечно, стоит отметить, что при грамотно выстроенной политики и управлении, денежные потоки могут приносит много пользы, в том числе, способствуя развитию бизнеса и расширению инвестиционной базы и наоборот: при отсутствии четкой стратегии в процессе формирования и использования денежных потоков, компания может стагнировать, что в конечном счете приведет к ее банкротству.
В этой связи существенное значение приобретает роль руководителя организации, который выстраивает стратегию развития на среднесрочную перспективу и подбирает кадры, способные реализовать и контролировать реализацию всех процессов.
Объектом исследования в работе выступает ООО «Парфюм Лайн».
Предмет исследования – изучение денежного потока в ООО «Парфюм Лайн».
Целью данной работы является исследование текущего состояния денежного потока в ООО «Парфюм Лайн» и перспектив его развития.
Задачами данной работы являются:
1.Изучить экономическую сущность и источники формирования денежных потоков предприятия;
2.Исследовать методы управления денежными потоками;
3.Рассмотреть краткую характеристику предприятия ООО «Парфюм Лайн»
4.Провести анализ и выяснить особенности управления денежными потоками на предприятии ООО «Парфюм Лайн»
5.Предложить основные направления увеличения объёма денежных потоков в ООО «Парфюм Лайн»
Методологическая основа исследования представлена сравнительный и аналитическим методами, активное использование которых позволяет сделать проведенное исследование более емким и рациональным.
Научная основа работы представлена статьями и монографиями по вопросам, связанным с рассмотрением специфики использования денежных средств как инструмента финансового менеджмента в рамках организации.
Структура работы. Работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы.

Весь текст будет доступен после покупки

I. Теоретические основы формирования и управления денежными потоками предприятия
1.1. Экономическая сущность и источники формирования денежных потоков предприятия

Различные ученые в своих научных трудах и публикациях уделяют большое внимание комплексному исследованию вопросов, посвященных рассмотрению специфики денежного потока.
На основании обобщения указанных исследований, стоит сказать о том, что под денежным потоком принято понимать совокупность денежных средств, которые находятся в распоряжении компании в рамках ее финансово-хозяйственной деятельности.
Предпосылки формирования денежного потока в организации рассмотрены на рисунке 1.1.

Денежные потоки организаций в условиях рынка принят отождествлять исходя из различных классификационных признаков, которые представлены на рисунке 1.2.
Как можно заметить из данных рисунка 1.2., все денежные потоки делят на две большие группы:2
1.Наличные денежные потоки;
2.Безналичные денежные потоки.


Денежные потоки, в современных организациях, так или иначе связаны с доходами компании.
Под доходами организации принято понимать те денежные потоки, которые поступают в компанию в результате реализованной продукции, товаров или услуг на рынок.
Существует достаточно большое количество различных видов дохода, которые более детально рассмотрены на рисунке ниже.

Рассматривая полученные данные, можно сказать о том, что все доходов организаций принято обобщать в несколько крупных подгрупп, а именно:
- доходы, которые получает компания от текущей финансово-хозяйственной деятельности;
- доходы, которые получаются в результате инвестиционной деятельности компании;
- доходы от обобщенной финансово-хозяйственной деятельности компаний в условиях рынка

Весь текст будет доступен после покупки

1.Архипов А. П. Финансовый менеджмент страховых организаций. М.: Юрайт. 2023. 362 с.
2.Афоничкин А. И., Журова Л. И., Михаленко Д. Г. Финансовый менеджмент в 2 частях. Часть 1. Методология. М.: Юрайт. 2023. 218 с.
3.Боголюбов В. С. Финансовый менеджмент в туризме и гостиничном хозяйстве. М.: Юрайт. 2023. 294 с.
4.Ващенко Т. В., Восканян Р. О. Международный финансовый менеджмент. М.: Проспект. 2022. 112 с.
5.Григорьева Т. И. Финансовый анализ для менеджеров: оценка, прогноз. М.: Юрайт. 2024. 487 с.
6.Лукасевич И. Я. Финансовый менеджмент. М.: Юрайт. 2023. 681 с.
7.Незамайкин В. Н., Юрзинова И. Л. Финансовый менеджмент. М.: Юрайт. 2023. 403 с.

Весь текст будет доступен после покупки