АНАЛИЗ И ДИАГНОСТИКА ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА НА ПРИМЕРЕ ПАО «ТРАНСКАПИТАЛБАНК»

ВВЕДЕНИЕ 4
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФИНАНСОВОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 7
1.1 Показатели финансовой деятельности коммерческого банка 7
1.2 Методика оценки финансовой деятельности коммерческого банка 18
1.3 Законодательные основы регулирования финансовой деятельности 34
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА НА
ПРИМЕРЕ ТКБ БАНК ПАО 38
2.1 Организационно-экономическая характеристика банка 38
2.2 Оценка финансовых показателей деятельности банка за 2020-2022 года 42
2.3 Проблемные аспекты финансового состояния ТКБ БАНК ПАО 51
ГЛАВА 3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ПОВЫШЕНИЯ
ЭФФЕКТИВНОСТИ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ТКБ БАНК ПАО 56
3.1 Рекомендации по повышению результатов финансовой деятельности 56
3.2 Оценка результатов внедрения предложенных рекомендаций 68
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 72
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 75

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность темы исследования: Российские банки работают в условиях повышенных рисков, причем большинство таких случаев связано с неадекватной оценкой банками собственного финансового положения, а также надежности и устойчивости их основных клиентов и партнеров по бизнесу.
Ситуация осложняется тем, что многие методы анализа финансового состояния банка, применяемые на Западе, неприемлемы или недостаточно эффективны в условиях России.
Поэтому для отечественных банков в современной экономической ситуации весьма актуальным становится вопрос разработки и применения собственных эффективных методов анализа их финансового состояния, соответствующих условиям местного рынка.
Актуальность темы заключается в том, что без анализа результатов финансовой банковской деятельности и выявления факторов, влияющих на эту деятельность невозможно повысить уровень получаемой прибыли и рентабельности.
Проблема анализа финансовой деятельности банка приобретает особую актуальность в условиях финансового кризиса и экономической нестабильности. Именно поэтому необходимо определить:
- проблемы, связанные с прогнозированием банкротства (зачастую организации, которые испытывают трудности, задерживают публикацию своих отчетов;
- в старании предстать успешным предприятием, некоторые из них фальсифицируют значения показателей своей деятельности; анализ по одному соотношению данных деятельности компании, может свидетельствовать о неплатежеспособности, в то время, как анализ другого соотношения может дать основание для заключения о стабильности или даже некотором улучшении, это затрудняет адекватное предсказание состояния в будущем);
- методы и совокупность моделей прогнозирования;
- основную направленность действующих систем прогнозирования.

Весь текст будет доступен после покупки

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФИНАНСОВОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1 Показатели финансовой деятельности коммерческого банка

Под финансовым анализом подразумевается, прежде всего, анализ финансовых результатов и финансового состояния анализируемого объекта, оценку эффективности управления его активами и обязательствами.
В современных кредитных организациях финансовый анализ представляет собой не просто элемент финансового управления, а его основу, поскольку финансовая деятельность является преобладающей в их деятельности.
Понятие финансового анализа подразумевает причастность его к обработке и изучению обобщенных экономических данных, содержащихся в бухгалтерской и финансовой отчетности, что позволяет оценить эффективность управления организацией в целом. Финансовый анализ - это, прежде всего, анализ финансовых результатов и финансового состояния анализируемого объекта, оценка эффективности управления его активами и обязательствами.
Внутренний финансовый анализ включает в себя анализ обоснования и реализации бизнес-планов; комплексный анализ эффективности деятельности; анализ показателей прибыли, рентабельности; анализ рыночной устойчивости, ликвидности, платежеспособности; анализ использования собственного капитала, заемных средств.

Весь текст будет доступен после покупки

Нормативно-правовые акты
1. Конституция Российской Федерации" (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020) // СПС Консультант Плюс
2. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 (в ред. от 29.12.2022 N 607-ФЗ) // СПС Консультант Плюс
3. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)" от 10.07.2002 N 86-ФЗ (в ред. от 30.12.2021 N 484-ФЗ) // СПС Консультант Плюс
4. Федеральный закон "О негосударственных пенсионных фондах" от 07.05.1998 N 75-ФЗ (последняя редакция)
5. Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма" от 07.08.2001 N 115-ФЗ (последняя редакция)
6. Федеральный закон "О рынке ценных бумаг" от 22.04.1996 N 39-ФЗ (последняя редакция)
7. Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 18.03.2023) "О страховании вкладов в банках Российской Федерации"
8. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 14.04.2023) "О потребительском кредите (займе)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 25.04.2023)
9. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 (последняя редакция)
10. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2021) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 29.05.2022)
11. Указание Банка России от 19.08.2021 N 5897-У "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 2 апреля 2010 года N 135-И и пункт 1.4 Положения Банка России от 29 января 2018 года N 630-П" (Зарегистрировано в Минюсте России 22.09.2021 N 65094)
12. Указание Банка России от 22.09.2022 N 6249-У "О внесении изменений
в отдельные нормативные акты Банка России по вопросам регулирования банковской деятельности" (Зарегистрировано в Минюсте
России 29.12.2022 N 71886)

Весь текст будет доступен после покупки