Анализ и оценка эффективности кредитной организации (на примере АО «Россельхозбанк»)

Введение................................................................................................................3
Глава 1 Теоретические основы оценки эффективности деятельности кредитной организации.....................................................................................7
1.1 Понятие эффективности деятельности коммерческого банка.........7
1.2 Системный подход к оценке эффективности деятельности кредитной организации.......................................................................................17
1.3 Система показателей оценки эффективности деятельности кредитной организации.......................................................................................28
Глава 2 Оценка эффективности деятельности АО «Россельхозбанк»...31
2.1. Организационно экономическая характеристика и стратегия деятельности АО «Россельхозбанк»..................................................................31
2.2 Оценочные показатели эффективности деятельности «АО» Россельхозбанк....................................................................................................35
2.3 Организационная система управления рисками АО «Россельхозбанк»................................................................................................42
Глава 3 Перспективные направления повышения эффективности АО «Россельхозбанк»...............................................................................................47
3.1 Тенденции и прогнозные перспективы развития кредитного портфеля АО «Россельхозбанк»........................................................................47
3.2 Системный подход к выбору управленческих решений повышения эффективности деятельности АО «Россельхозбанк»......................................53
3.3 Сравнительная характеристика действующей практики и прогноза кредитного портфеля АО «Россельхозбанк»....................................................60
Заключение.........................................................................................................63
Библиографический список............................................................................67

Весь текст будет доступен после покупки

В современных условиях экономики РФ наблюдается необходимость в создании стабильной и эффективной банковской системы, которая могла бы выполнять весь ряд присущих ей функций, направленных на аккумулирование и распределение капитала, на развитие наиболее эффективных и перспективных экономических отраслей. Поэтому на сегодняшний момент времени учет мирового опыта в организации деятельности кредитных организаций является особенно важным для России как для государства, которое стремится выходить на позиции мирового уровня в успешном функционировании банковской системы и экономическом развитии в целом. Этот процесс необходим не только для того чтобы повысить конкурентоспособность нашей страны на мировом банковском рынке, но и для того чтобы возвратить утраченные позиции в мировом сообществе.
Стабильность и эффективность работы коммерческого банка зависит от того, насколько грамотно сформирована его организационная структура, где огромную долю занимает организация кредитного процесса.
Основной задачей банков является выдача кредитов, а кредит – это безусловно опора для современной экономики, неотъемлемый элемент экономического развития страны. Кредитование на сегодняшний используют как физические, так и юридические лица, иными словами кредитами пользуются все, начиная с государства и правительства и заканчивая гражданами. Для многих физических лиц, кредитование также является необходимостью. Именно поэтому каждый год потребность в кредитовании у населения не уменьшается. Так, выдано кредитов юридическим лицам в 2019 г. - 1 826 249 172, в 2020 г. - 2 130 795 414, в 2021 г. - 2 261 167 659. Число выданных кредитов физическим лицам также возросло, в 2019 г. - 455 346 482, в 2020 г. - 535 965 341, в 2021 г. - 603 701 097.

Весь текст будет доступен после покупки

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
1.1 ПОНЯТИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
Анализ эффективности состояния банка в современных условиях является основой принятия управленческих решений в банке и установления доверительных и взаимовыгодных отношений между банками и их клиентами.
Актуальность темы объясняется тем, что коммерческие банки, мобилизуя временно свободные средства на рынке кредитных ресурсов, с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите. От их четкой и грамотной деятельности зависит как эффективность функционирования банковской системы, так и российской экономики вообще. Поэтому разработка эффективного механизма анализа их деятельности, имеющего целью выявление, на возможно более ранних стадиях проблем в деятельности коммерческого банка, жизненно необходим для финансовой и социальной стабильности нашего государства.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ // "О потребительском кредите (займе)"// Официальный сайт URL: https://theoryandpractice.ru/pdf/minfin_credits.pdf (д с изм. и доп., вступ. в силу с 22.08.2021).
2. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 (последняя редакция).
3. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10.07.2002 N 86-ФЗ (последняя редакция).
4. Положение ЦБ РФ № 579-П от 27.02.2017 «ОПлане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения».
5. Инструкция от 29 ноября 2019 года N 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией».
6. Инструкция Банка России от 16.01.2004 N 110-И (ред. от 28.04.2012) "Об обязательных нормативах банков".
7. Федеральный закон "О национальной платежной системе" от 27.06.2011 N 161-ФЗ (последняя редакция).
8. Положение ЦБ РФ № 762-П от 29.06.2021 «О правилах осуществления перевода денежных средств».
9. Положение Банка России от 24 сентября 2020 года № 732-П «О платежной системе Банка России».
10. Положение ЦБ РФ № 507-П от 01.12.2015 «Об обязательных резервах кредитных организаций».
11. Положение ЦБ РФ № 590-П от 28.06.2017 «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
12. Указание Банка России № 4927-У от 08.10.2018 «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».
13. Положение ЦБ РФ № 242-П от 16.12.2003 «Положение об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».
14. Банк России: Официальный сайт [Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru
15. Официальный сайт АО «Россельхозбанк»[Электронный ресурс]. –Режим доступа: http://www.rshb.ru/
16. Официальный сайт АО «Россельхозбанк»//Годовой отчет за 2020//Официальный сайт URL https://www.rshb.ru/download-file/459323/РСХБ-v18-smart.pdf (дата обращения: 2021).
17. РБК// Финансовые результаты за 2020 год по МСФО// Официальный сайт URL https://plus.rbc.ru/pressrelease/5cb6dae27a8aa95df407a645 (дата обращения: 2019)
18. Ликвидность банковского сектора и финансовые рынки: Информационно-аналитический комментарий. №12(46), декабрь 2019 года. М.: ЦБ РФ, 2020. 19 с.
19. Банковское дело в 2 ч. часть 1 / Маркова О.М., Мартыненко Н.Н., Рудакова О.С., Сергеева Н.В. Учебник / Москва, 2018. С. 56-62.
20. Банковское дело: учебник для вузов / О.М.Пеганова. – Москва: Издательство Юрайт, 2021. – 574 с.
21. Банковское дело в 2 ч. Часть 1 : учебник и практикум для среднего профессионального образования / В. А. Боровкова [и др.] ; под редакцией В. А. Боровковой. — 6-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2021. — 375 с.

Весь текст будет доступен после покупки