Анализ и оценка финансовой устойчивости и надежности банка

Введение …3
1 Теоретические аспекты финансовой устойчивости коммерческого банка
1.1 Содержание финансовой устойчивости коммерческого банка………………………..………………………………………………..………6
1.2 Факторы, влияющие на финансовую устойчивость банка ……….…………11
1.3 Критерии и показатели финансовой устойчивости банка ……….…...…………..………………………………………………………...……15
2 Анализ финансового состояния ПАО «Промсвязьбанк»
2.1 Краткая характеристика ПАО «Промсвязьбанк»…...………...……..…...…..26
2.2 Оценка состояния активов и пассивов ПАО «Промсвязьбанк»………....….29
2.3 Анализ показателей финансовой устойчивости ПАО «Промсвязьбанк»……38
2.4 Оценка показателей эффективности деятельности ПАО «Промсвязьбан»…42
3 Рекомендации по улучшении финансового состояния ПАО «Промсвязьбанка»
3.1 Политика ПАО «Промсвязьбанка» по улучшению финансовой деятельности………………………………………………………….………….....46
3.2 Пути повышения финансовой устойчивости банка………………………….53
Заключение …………………………………………………………….…...….…..59
Список использованных источников……………………………………….….….62

Весь текст будет доступен после покупки

Состояние современной российской экономики, основу которой составляют различные предприятия малого и среднего бизнеса, во многом зависит от надежности и устойчивости банковской системы. Банковские учреждения, играя роль финансовых посредников, обеспечивающих функционирование в экономике процесса "сбережения - инвестиции", с одной стороны, привлекают во вклады временно свободные денежные средства физических и юридических лиц под определенный процент, тем самым, сохраняя покупательную способность клиентских денег, а с другой - предоставляют данные средства организациям и гражданам, имеющим определенные инвестиционные потребности либо нуждающимся в дополнительных финансовых ресурсах, на условиях срочности, возвратности, платности.
Стабильность банковского сектора во многом предопределяет стабильность экономики в целом и ее успешное развитие. Быстрое развитие финансовой системы оказывает влияние на то, что имеющиеся подходы и методы оценки финансовой устойчивости устаревают. Поэтому в современный период актуальным является формирование новых подходов к определению финансовой устойчивости как в целом в банковской системе, так и в коммерческих банках в частности.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы обусловлена тем, что финансовая устойчивость коммерческих банков оказывает непосредственное влияние на функционирование других экономических субъектов и на устойчивость развития экономики в целом. Снижение степени устойчивости коммерческих банков, усиление конкурентной борьбы, возникновение кризисных явлений в банковской сфере, постоянное изменение внешних условий, в которых осуществляют деятельность коммерческие банки, требуют соответствующей реакции со стороны коммерческих банков - глубокой оценки их финансовой устойчивости, изыскания способов ее повышения.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Теоретические аспекты финансовой устойчивости коммерческого банка
1.1 Содержание финансовой устойчивости коммерческого банка
Целью деятельности любого коммерческого банка является максимизация полученных доходов от операций и минимизация рисков возможных потерь и банкротства, можно говорить о том, что банковская деятельность – это предпринимательская деятельность, которая имеет свою специфику и определенные, присущие только ей, отличительные черты. Итак, сущность финансового состояния банка можно рассматривать с двух позиций, с позиции предприятия и с позиции банка, как специфического субъекта предпринимательской деятельности.
Финансовая устойчивость банка – это главное условие его нормального функционирования. Она формируется под влиянием внутренних и внешних факторов и оценивается с помощью, как отдельных показателей, так и рейтинговых оценок деятельности банков.
Финансовая устойчивость коммерческого банка – это качественная характеристика его финансового состояния, которая отображается сбалансированностью, достаточностью и оптимальным сбалансированным соотношением финансовых ресурсов и его активов при условии, поддержки на должном уровне платежеспособности и ликвидности, рост прибыли и минимизации всех возможных рисков, способствующих выдержать все непредвиденные потери и сохранять состояние эффективного его функционирования.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П (ред. от 18.08.2021) "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности"
2. Указание Банка России от 03.04.2017 N 4336-У (ред. от 27.11.2018) "Об оценке экономического положения банков" (вместе с "Методикой оценки показателей прозрачности структуры собственности банка")
3. Инструкция Банка России от 28.06.2017г. № 180-И «Об обязательных нормативах» (ред. от 06.05.2019)
4. Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И (ред. от 18.08.2021) "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией" (Зарегистрировано в Минюсте России 27.12.2019 N 57008)
5. Банковское дело: учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Магистр : ИНФРА-М, 2022. – 592 с.
6. Герасимова, Е. Б. Анализ финансовой устойчивости банка: учебник / Е.Б. Герасимова. – Москва: ИНФРА-М, 2020. – 366 с.
7. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник. - М.: Омега-Л, 2021. - 325 с.
8. Семибратова О. И. Банковское дело: учебник / О. И. Семибратова. - 4-е изд., стер. - М.: Издательский центр «Академия», 2020. - 424 с.
9. Чеснокова А.А. Анализ ликвидности и доходности коммерческого банка как основа оценки качества его активов // Современные научные исследования и инновации. - 2022. - № 5. - С. 19–25.
10. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности: учебное пособие. - М.: Вершина, 2021. - 401 с.
11. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебное пособие / Ю.Г. Вешкин, Г.Л. Авагян. - М.: Магистр: ИНФРА-М, 2021. - 352 с.

Банковский менеджмент [Электронный ресурс] // Электр. Портал UTBAG.RU. - Электрон. Дан. – М., [2018]. – URL: https://utmagazine.ru/posts/7688-bankovskiymenedzhment (дата обращения: 15.01.2023).
12. Бибикова Е.А., Симонцева С.В. Финансовая политика коммерческого банка: значение, роль, принципы формирования [Электронный ресурс] // «Вестник ИГЭУ» Вып. 5. – Электрон. Дан. – М., [2011]. – URL : http://vestnik.ispu.ru/sites/vestnik.ispu.ru/files/publications/70-73_1.pdf ( дата обращения: 20.01.2023)
13. Бизнес-стратегия [Электронный ресурс] // Официальный сайт ПАО «Промсвязьбанк.» - Электрон. Дан. – М. [2018]. – URL: https://www.psbank.ru/ /media/Files/Bank/About/Emitters/2017/charter_2017.pdf (дата обращения: 20.01.2023)
14. Влияние мирового финансового кризиса на банковский сектор ФРГ [Электронный ресурс]// Studwood.ru - Электрон. Дан. – М., [2018]. - URL.: https://studwood.ru/584968/bankovskoe_delo/vliyanie_mirovogo_finansovogo_krizisa_bankovs kiy_sektor (дата обращения 20.01.2023).
15. Воронин М.В. Финансовый менеджмент: учебник для бакалавров / [Электронный ресурс]// Cстуденческая электронная библиотека. - Электрон. Дан. – М., [2016] http://www.studentlibrary.ru/book/ISBN9785394023415.html (дата обращения 20.01.2023).
16. Финансовый анализ банков. [Электронный ресурс] // КУАП.РУ. - Электр. Дан. - М., 2018 – URL: http://www.kuap.ru/banks/3251/profit/quarter/ (дата обращения: 05.05.2018) 49. Холодова Е. И. Менеджмент в коммерческом банке/ Е. И Холодова – Томск.: - Из-во ТГУ, 2014. - Электрон. Дан. – Томск, [2015].
17. Софронова В.В. Финансовая устойчивость банков в условиях кризиса // Финансы и кредит. 2016. №20. С. 24-36. 6. Софронова В.В. Финансовая устойчивость банка: учебное пособие. Н.Новгород: Издательство ФГОУ ВПО «ВГАВТ», 2018. – 120 с.

Весь текст будет доступен после покупки