Анализ и оценка кредитоспособности заемщика на примере АО «МИНБАНК»

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………......5
Глава1 Теоретические основы оценки кредитомпособности заемщика……8
1.1 Сущность кредитоспособности и его характеристика…………..8
1.2 Информационная база анализа и оценки кредитоспособности заемщика ……………………………………………………………………...12
1.3 Инструменты и методы кредитной политики банка…………...20
Глава 2 Анализ и оценка кредитоспособности заемщика на примере АО «МИнБанк» …………………………………………………………………...25
2.1История создания и структура управления АО «МИнБанк» …..25
2.2 Финансово – экономическая характеристика АО «МИнБанк»..31
2.3 Методика анализа и оценки кредитоспособности юридических и физических лиц банка………………………………………………………...37
Глава 3 Возможность совершенствования анализа и оценки кредитоспособности для АО «МИнБанк»…………………………………..49
3.1 Предложения по усовершенствованию кредитной политики банка …………………………………………………………………………..49
3.2 Разработка мероприятий по совершенствованию анализа кредитоспособности заемщиков банка …………………………………….53
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………….66
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ …...68

Весь текст будет доступен после покупки

Кредитоспособность – это способность организации или гражданина (юридическое или физическое лицо) выплачивать займы соответственно графику и в полном объеме. Определяется на основании множества факторов, у физлиц и организаций они разные.
В настоящее время разработано большое количество методик, обеспечивающих учет характеристик заемщика и его бизнеса, влияющих на кредитный риск. При этом следует отметить, что если с финансовой оценкой применяемые методы справляются неплохо, то с учетом качественных характеристик потенциального заемщика и окружения его бизнеса дело обстоит намного хуже. Трудности возникают в связи с наличием большого числа не имеющих количественного выражения показателей, которые необходимо учитывать при принятии решений о возможности предоставления кредита. На сегодняшний день во многих российских банках наиболее часто используемыми являются методики рейтингования клиентов, построенные на присвоении заемщику кредитного рейтинга, который определяет вероятность выполнения потенциальным заемщиком своих обязательств перед банком

Весь текст будет доступен после покупки

Глава 1 Теоретические основы оценки кредитоспособности заемщика

1.1 Сущность кредитоспособности и его характеристика



Кредитоспособность заемщика является одним из наиболее значимых факторов, о которых надо иметь представление кредиторам в условиях формирования и совершенствования рыночных отношений. Финансовые институты создают и развивают свои алгоритмы для того, чтобы определять кредитоспособность хозяйствующих субъектов. Впрочем, для этой цели следует точно установить, какие аспекты охватывает понятие кредитоспособности в рамках рыночной экономики.
Не лишним будет обратить внимание на то, что в условиях плановой экономики, когда происходило искажение принципов кредитования и остро ощущался недостаток «фундамента» для эффективного формирования кредитных отношений, идея «кредитоспособности» как способности экономического субъекта выполнять свои обязательства, отсутствовала. Вследствие этого отсутствовала потребность в анализе кредитоспособности экономического субъекта – так как плановая директивная система разделения финансовых ресурсов не предполагала использование возможностей свободных рыночных отношений. Однако, в процессе перехода к рыночным отношениям, порядок экономических отношений между заемщиками и кредиторами значительно преобразился в лучшую сторону. В условиях новой экономики главную роль стали играть возможности такого взаимодействия, в котором выгоду получали бы обе стороны – и кредитор, и кредитуемый. Также следует отметить, что общая заинтересованность в сделке между заемщиком и кредитором уже в начале формирования рыночных отношений была непосредственно связана с оценкой кредитоспособности. Появились возможности и инструменты для оценки данного аспекта финансово-хозяйственной деятельности субъекта экономических отношений. В данном контексте следует рассмотреть различные определения понятия «кредитоспособности», чтобы в итоге выявить определение, наиболее полно отражающее идею кредитоспособности заемщика.
Определения, приведенные выше, имеют некоторые неточности. Во-первых, в приведенных определениях нет точного разграничения понятий «платежеспособности» и «кредитоспособности». Кредитоспособность означает возможность предприятия покрыть свои кредитные обязательства, в то время как платежеспособность означает возможность покрыть все обязательства, не только кредитные. Также следует отметить, что кредитоспособность – прогноз возможности исполнить обязательства перед кредиторами в настоящий, текущий момент, в то время как платежеспособность и есть непосредственно возможность исполнить кредитные обязательства в текущий момент. То есть платежеспособность – возможность исполнить кредитные обязательства, а кредитоспособность – прогноз такой возможности. Во-вторых, следующая неточность в определениях кредитоспособности – некоторая ограниченность определений. Данная ограниченность возникает в связи с тем, как определяются ресурсы для покрытия кредитных обязательств. Заемщик исполняет свои обычные обязательства (не считая кредитные обязательства) за счет выручки от реализации продукции, работ или услуг. Но покрытие кредитных обязательств не производится только за счет выручки хозяйствующего субъекта. Для этого предприятие – заемщик использует свои собственные средства (капитал и резервы), либо средства, которые поступают от реализации залогового имущества банком.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Конституция РФ от 12.12.1993 (в ред. от 21.07.2014).
2. Об обязательных нормативах банков: инструкция ЦБ РФ от 3 декабря 2012 г. № 139-И (с последующими изменениями и дополнениями)). // СПС «Консультант Плюс».
3. Банковский менеджмент: учебник для вузов / ред. О.И. Лаврушин. - 2- е изд., перераб. и доп. - М.: КноРус, 2019.
4. Банковское дело: современная система кредитования : учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко / под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина, - М: КНОРУС, 2005.
5. Гаджиев А. А. Кредитный процесс и кредитные риски в коммерческих банках // Финансы и кредит. – 2017.
6. Банковское дело: современная система кредитования : учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко / под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина, - М: КНОРУС, 2005
7. Беляков А.В., Ломакин Е.В. Кредитный риск: оценка, анализ, управление / А.В. Беляков, Е.В. Ломакин //Финансы и кредит, №9, 2000. - №9.
8. Лаврушин О. И. О денежно-кредитной и банковской политике // Банковское дело. - 2018.

Весь текст будет доступен после покупки