Анализ и оценка надежности и устойчивости кредитной организации ПАО «ВТБ»

Содержание:
Введение..............................................................................................................4
Глава 1. Теоретические аспекты финансовой надежности и устойчивости кредитной организации......................................................................................7
1.1. Сущность и значение финансовой надежности и устойчивости кредитной организации...............................................................................7
1.2. Методы анализа и оценки финансовой надежности и устойчивости кредитной организации..............................................................................11
1.3. Факторы, влияющие на финансовую надежность и устойчивость кредитной организации..............................................................................26
Глава 2 Анализ деятельности коммерческого банка «ПАО ВТБ»...............31
2.1. Общая характеристика коммерческого банка «ПАО ВТБ»...................31
2.2. Позиции на кредитно-депозитном рынке и основные продукты банка ПАО «ВТБ».......................................................................................................37
2.3. Финансово-экономический анализ банка ПАО «ВТБ»..........................47
Глава 3. Пути улучшения деятельности ПАО «ВТБ» в сфере финансовой устойчивости.....................................................................................................70
3.1. Устойчивость и надежность банка ПАО «ВТБ».....................................70
3.2. Анализ финансового состояния банка ПАО «ВТБ» методом CAMEL, Крамонова……………………………………………………………………..80
3.3. Пути улучшения деятельности ПАО «ВТБ» в сфере финансовой надежности и устойчивости………………………………………………….84
Заключение……………………………………………………………………91
Список используемой литературы…………………………………………..93
Приложение.......................................................................................................96

Весь текст будет доступен после покупки

Состояние современнои? экономики России, в основе которои? лежат различные предприятия малого и среднего бизнеса, во многом зависят от надежности и устои?чивости банковскои? системы. Банковские учреждения играют важную роль финансовых посредников, которые обеспечивают функционирование такого экономического процесса как «сбережения ? инвестиции». Банки привлекают во вклады временно свободные денежные средства гражданам и организациям под определенныи? процент, сохраняя тем самым покупательную способность вложенных денежных средств. Банки предоставляют физическим и юридическим лицам, временно нуждающихся в дополнительных ресурсах, денежные средства, которые в свою очередь выдаются на условиях возвратности, платности и срочности.
Проблема финансовой надежности и устойчивости коммерческих банков является однои? из важнеи?ших проблем отечественнои? экономики на современном этапе ее развития.
Актуальность исследования обусловлена тем, что в современных условиях хозяи?ствования существенное влияние на экономику любои? страны оказывает банковскии? сектор. В связи с этим возрастает роль анализа деятельности банковских учреждении?. Результаты анализа имеют практическии? интерес, как для самих банков, так и для Центрального банка России. Большинство банков создают подразделения по анализу и управлению рисками, при этом без внимания аналитиков остаются другие аспекты анализа деятельности банков. Поэтому необходим комплексныи? подход и продуманная тактика для повышения финансовои? устои?чивости коммерческого банка, а также гибкая система контроля.

Весь текст будет доступен после покупки

1.1. Сущность и значение финансовой надежности и устойчивости кредитной организации

Поскольку главнои? целью деятельности коммерческого банка является максимизация полученных доходов и минимизация рисков возможных потерь и банкротства, можно говорить о том, что банковская деятельность – это предпринимательская деятельность, которая имеет свою специфику и определенные, присущие только еи?, отличительные черты.
«В условиях рыночнои? экономики финансовая устои?чивость – ключевое понятие, применяемое при оценке деятельности коммерческого банка. В случае если банк финансово устои?чив, он обладает конкурентоспособностью перед другими коммерческими банками, что позволяет привлекать дополнительные ресурсы, преобладать в тои? или инои? отрасли рынка» [2].
«Финансовая надежность и устойчивость банка является главным условием нормального функционирования банка. Формируется она под влиянием внутренних и внешних факторов и оценивается с помощью, как отдельных показателеи?, так и реи?тинговых оценок деятельности банков» [3].
Финансовои? устои?чивость коммерческого банка является качественная характеристика финансового состояния банка, отображающая оптимальныи? баланс финансовых ресурсов, а также активов банка при условии, поддержки на высоком уровне ликвидности и платежеспособности, минимизация рисков и рост прибыли.
Мнение о том, что устои?чивость банка зависит от сбалансированности его пассивов и активов, количества клиентов и качества кредитно-инвестиционного портфеля вызывает определенные замечания.
Необходимо сказать, что здесь не учитываются такие составляющие финансовои? устои?чивости, как платежеспособность, ликвидность и прибыльность банка.
Поддержание финансовои? устои?чивости банка является главным критерием обеспечения непрерывнои? деятельности банка. Но несмотря на то, что термин «финансовая устои?чивость» довольно часто используется в научнои? деятельности и официальных документах, которые регламентируют деятельность банков, до сих пор нет однозначного определения данного термина.
Г.Л. Авагян и Ю.Г. Вешкин финансовую устои?чивость банка определяют, как превышение доходов над расходами. Уровень прибыли является довольно важным показателем деятельности банка. Для того, чтобы определить финансовую устои?чивость банка необходимо знать за счет каких источников была получена прибыль и как она была распределена.
П.А. Шальпанов понимает финансовую устои?чивость банка как динамическую интегральную характеристику способности банка как системы трансформирования ресурсов и рисков полноценно (с максимальнои? эффективностью и минимальным риском) выполнять свои функции, выдерживая влияние факторов внешнеи? и внутреннеи? среды.
«А.Ю. Бец и О.П. Овчинникова. понимают по финансовои? устои?чивостью способность коммерческого банка выполнять базовые и новые появляющиеся функции независимо от характера внешних воздеи?ствии?» [6].
О. В. Горюкова пишет, что финансовая устои?чивость является в современных условиях одним из основных элементом финансового состояния банка. «Определение уровня устои?чивости и надежности банка требует объективнои? оценки его финансового состояния, носящии? системныи? характер. Системныи? подход к диагностике финансового положения банка включает сбалансированную совокупность показателеи?, отражающих уровень надежности и эффективности деятельности банка, а также угрозы возникновения банкротства» [4].
А.В. Зубарев считает, что финансовую устои?чивость коммерческого банка увеличивает размер прибыли, собственныи? капитал и доля ликвидных активов.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Банковские риски : учебник / ред.: О. И. Лаврушин, Н. И. Валенцева. - 3-е изд., стер. - М. : Кнорус, 2016. - 292 с
2. Банковское дело : учеб. / ред. Г. Г. Коробова. - Изд. с изм. - Магистр, 2017. - 751 с.
3. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / И. В. Меркулова, А. Ю. Лукьянова. 2-е изд.- М. : КНОРУС, 2017. - 348 с.
4. Банковское дело: управление в современном банке : учебное пособие / Р. Г. Ольхова. - М. : КНОРУС, 2018. - 282 с.
5. Банковское дело : учебник / Финансовая академия при правительстве Российской Федерации ; ред., О. И. Лаврушин. - 12-е изд. - М. : КНОРУС, 2019. - 800 с.
6. Банковское дело : учеб. / Е. П. Жарковская. - 9-е изд., испр. и доп. - М. : Омега-Л, 2018. - 526 с.
7. Антикризисное управление кредитными организациями : учеб. Пособие 2-е издание / А. М. Тавасиев. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2016. - 544 с.
8. Банковское дело, Банковское дело: розничный бизнес : учеб. пособие/ ред.: Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. - 5-е изд., перераб. и доп. - М. : КноРус, 2017. - 416 с.
9. Банковское дело: современная система кредитования : учеб. пособие / О. И. Лаврушин, О. Н. Афанасьева, С. Л. Корниенко ; ред. О. И. Лаврушин ; Финансовая академия при правительстве РФ. - 6-е изд., стер. - М. : КНОРУС, 2019. - 264 с.

Весь текст будет доступен после покупки