Анализ использованных систем межбанковских расчетов на примере ПАО «Сбербанк»

ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1. Теоретические аспекты и современное состояние межбанковских расчетов 6
1.1. Системы межбанковских расчетов: характеристика, виды 6
1.2. Современное состояние и тенденции развития межбанковских расчетов 11
Глава 2. Анализ использованных систем межбанковских расчетов на примере ПАО «Сбербанк» 19
2.1. Организационно-экономическая характеристика банка 19
2.2. Анализ организации межбанковских расчетов в банке 24
2.3. Анализ эффективности проводимых банком межбанковских расчетов 30
Глава 3. Проблемы и пути повышения эффективности межбанковских расчетов 34
3.1. Проблемы в обеспечении эффективности платежного механизма страны 34
3.2. Рекомендации по повышению эффективности межбанковских расчетов 40
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 49
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 52
ПРИЛОЖЕНИЯ 55

Весь текст будет доступен после покупки

На сегодняшний день, в современном мире, где экономика развивается стремительными темпами, банки играют основную роль в обеспечении безопасности и эффективности финансовых операций. Современная экономика государства, представляет собой обширную разветвленную сеть отношений между миллионами экономических субъектов. Эти отношения строятся на основе расчетов и платежей при выполнении взаимных требований и обязательств. Одним из ключевых аспектов банковских операций является межбанковская платежная система, гарантирующая перевод денежных средств между банками и их клиентами. Межбанковские платежные системы являются ключевым звеном в структуре платежной системы современного финансового мира. Через межбанковские расчеты ежедневно проходит, большая денежная масса, равносильные 40-50% годового ВВП каждой страны. Функционирование межбанковских платежных систем представляет непрерывную заинтересованность для центральных банков и международных финансовых организаций, целью которого является обеспечение технического обновления данных структур, повышение их эффективности и усиление безопасности.
Межбанковские расчеты представляют собой способ взаимодействия между банками, который широко используется в сфере обслуживания торговых отношений. Этот метод включает в себя различные формы сотрудничества между банками и осуществляется через корреспондентские отношения.

Весь текст будет доступен после покупки

Глава 1. Теоретические аспекты и современное состояние межбанковских расчетов

1.1. Системы межбанковских расчетов: характеристика, виды

В настоящее время в Российской Федерации межбанковские расчеты проводятся через четыре основные системы:
? через расчетную сеть РКЦ;
? операции через корреспондентские счета банков, открытые друг у друга (счета ЛОРО и НОСТРО);
? через межфилиальные расчеты;
? межбанковский клиринг.
В Российской Федерации реализация расчетов между банками осуществляется через различные механизмы, такие как расчетно-кассовые центры, система прямых расчетов между коммерческими банками, система межфилиальных расчетов и клиринговые центры, созданные Центральным Банком. Эти механизмы обеспечивают возможность перемещения денежных средств через взаиморасчеты с контрагентами банков. Передача средств и документов между банками и их клиентами осуществляется в рамках системы межбанковских расчетов путем зачисления или списания средств с корреспондентских счетов банка.
Корреспондентский счет – это счет, расчеты с которого производятся одним банком по поручению и за счет другого банка. Корреспондентские счета открываются на добровольной основе банками, которые являются юридически самостоятельными. Корреспондентский счет открывается на основании заключенного договора о корреспондентских отношениях.
Корреспондентский счет представляет собой специальный счет, на котором фиксируются расчетные операции, проводимые одной кредитной организацией по поручению и за счет другой организации на основании заключенного договора. Такие счета открываются исключительно кредитными организациями, имеющие лицензию Центрального банка. Подобно другим юридическим лицам, банки имеют возможность открывать несколько счетов для осуществления безналичных финансовых операций. В зависимости от стратегии банка в области межбанковских расчетов, эти счета могут быть активными или пассивными, что определяется объемом финансовых транзакций.
Основная цель межбанковских расчетов заключается в обеспечении достаточного объема денежных средств для проведения расчетов между банками и обслуживания клиентов.
В настоящее время применяется несколько способов проведения межбанковских расчетов в РФ, они показаны на рисунке 1.1.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями и дополнениями) // Электронный ресурс: СПС «Консультант Плюс».
2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изменениями и дополнениями) // Электронный ресурс: СПС «Консультант Плюс».
3. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изменениями и дополнениями) // Электронный ресурс: СПС «Консультант Плюс».
4. Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (с изменениями и дополнениями) // Электронный ресурс: СПС «Консультант Плюс».
5. Положение Банка России от 24.09.2020 № 732-П «О платежной системе Банка России» (редакция от 09.01.2024) // Электронный ресурс: СПС «Консультант Плюс»
6. Положение Центрального банка Российской Федерации от 24.12.2020 № 747-П «О требованиях к защите информации в платежной системе Банка России» (с изменениями и дополнениями) // Электронный ресурс: СПС «Консультант Плюс»
7. Положение Центрального Банка Российской Федерации от 27.02.2017 № 579-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» (редакция от 25.04.2022) // Электронный ресурс: СПС «Консультант Плюс»

Весь текст будет доступен после покупки