Анализ кредитного портфеля коммерческого банка (на материалах Новосибир-ского отделения №8047 филиала ПАО «Сбербанк России»

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 6
1.1 Сущность и значение кредитного портфеля в деятельности коммерческого банка 6
1.2 Виды кредитных портфелей коммерческого банка 10
1.3 Особенности нормативно-правового регулирования формирования кредитного портфеля коммерческого банка 16
ГЛАВА 2. ОЦЕНКА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ НОВОСИБИРСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ №8047 ФИЛИАЛ ПАО СБЕРБАНК 24
2.1 Экономическая характеристика деятельности коммерческого банка 24
2.2 Анализ содержания кредитных продуктов коммерческого банка 33
2.3 Оценка структуры кредитного портфеля коммерческого банка 43
ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ НОВОСИБИРСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ №8047 ФИЛИАЛ ПАО СБЕРБАНК 55
3.1 Проблемы формирования кредитного портфеля в коммерческом банке 55
3.2 Мероприятия по совершенствованию кредитного портфеля в Новосибирском отделении № 8047 филиал ПАО Сбербанк 58
3.3 Оценка эффективности предлагаемых мероприятий по совершенствованию кредитного портфеля в коммерческом банке 65
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 72
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 76
ПРИЛОЖЕНИЕ А. Бухгалтерский баланс (публикуемая форма) на 1 января 2021 года 81
ПРИЛОЖЕНИЕ Б. Отчёт о финансовых результатах (публикуемая форма) за 2020 год 82
ПРИЛОЖЕНИЕ В . Бухгалтерский баланс (публикуемая форма) на 1 января 2020 года 84
ПРИЛОЖЕНИЕ Г . Отчёт о финансовых результатах (публикуемая форма) за 2019 год 86
ПРИЛОЖЕНИЕ Д . Бухгалтерский баланс (публикуемая форма) на 1 января 2019 года 88
ПРИЛОЖЕНИЕ Е . Отчёт о финансовых результатах (публикуемая форма) за 2018 год 90
ПРИЛОЖЕНИЕ Ж . Выполнение нормативов Банка России в ПАО Сбербанк за 2018-2020гг 92

Весь текст будет доступен после покупки

Банковской системе отводится одна из ключевых ролей в экономике, она представляет собой необходимый, а также неотъемлемый элемент, состоянием которого в основном определяется экономическая безопасность государства, возможность вести на его территории развитый бизнес и обеспечивать достой-ное благополучие его населения. Кредитование, является одним из наиважней-ших направлений в деятельности коммерческого банка, приносящим банков-ской организации максимальную сумму доходов, при формировании правиль-ной кредитной политики. Достоинство кредитования в сравнении с другими видами банковского бизнеса заключается в том, что посредством кредита за-емщик может быстро решать свои финансовые вопросы.
Банковские кредиты должны быть в достаточной степени ликвидными, чтобы покрывать любой отток средств, убытки и расходы, при этом обеспечи-вать размер прибыли, который был бы оптимальным для акционеров. Достиг-нутый результат необходимых целей является основой политики банковской организации, по управлению кредитным портфелем, а также в основе принятой методологии оценки риска при его кредитовании.
Чаще всего, продуктивность кредитной политики находится в зависимо-сти от качества кредитных портфелей банка, а также от степени рискованности кредитной политики. Если возврат кредитов не выполняется, то это оказывает отрицательное влияние на финансовое состояние банка. Качество кредитных портфелей и взвешенность его кредитной политики, оказывают влияние на имидж и рейтинг банковской организации.

Весь текст будет доступен после покупки

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АНАЛИЗА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА


1.1 Сущность и значение кредитного портфеля в деятельности коммерче-ского банка

В современном мире совершенствование экономики и банковской систе-мы, кредитная политика коммерческих банков является одним из главных направлений развития и функционирования банков.
Специалисты, осуществляющие свою деятельность в настоящее время, полагают, что с позиции теории такое понятие как «кредит» необходимо рас-сматривать с соблюдением некоторой идейной очередности.
Е.В. Тихомирова, Н.П. Радковская, Г.Н. Белоглазова и Л.П. Кроливецкая под кредитом понимают совокупность экономических взаимодействий, форми-рующихся между лицом, получающим средства, и лицом, предоставляющим их, в отношении ссуженной стоимости, за счет перемещения которой создаются условия эффективного применения, направления и обратной отдачи заемных ресурсов. Значимой составной частью такой категории выступает акцентирова-ние внимания на целесообразности создания условий по результативному направлению, применению и обратной отдаче кредит.
Суть банковского кредита наиболее полно отображает определение, где он выступает в качестве взаимодействий кредитных организаций и иных лиц в целях реализации личных (банковских), экономических и иных потребностей организаций и населения.
На настоящий момент времени становится очень важным тот момент, что при определении кредитной политики, банк должен сделать верный выбор в определении целей и соответствующих инструментов кредитной политики и пу-тей ее формирования, и внедрения в свою деятельность.
Создание качественной кредитной политики на настоящий момент време-ни является одним из основных элементов банковского менеджмента. В литера-туре экономической тематики, есть разные мнения в отношении содержатель-ной стороны кредитной политики кредитной организации.
Правильно осуществляющееся и сформулированная кредитная политика, дает возможность достижения требуемого успеха, со стороны собственника и регулятора уровня качества активов, что способствует укреплению рентабель-ности активов, платежеспособности и банковской ликвидности.
Кредитная политика выполняется в самом управлении портфелем креди-тов. На современной стадии развития общества, основной подход к изучению экономики, с позиции оптимального сочетания активов, определенного субъек-та экономики – это портфельная теория [9, с.67].

Весь текст будет доступен после покупки

Нормативные правовые акты:
1. Закон РФ от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 02.07.2021). URL:http://www.consultant.ru (дата обращения: 03.12.2021).
2. Федеральный закон от 10.07.02 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Рос-сийской Федерации (Банке России)» (ред. от 02.07.2021). URL: http://www.consultant.ru (дата обращения: 01.12.2021).
3. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легали-зации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финанси-рованию терроризма» (в ред. от 02.07.2021.). URL: http://www.consultant.ru (дата обращения: 01.12.2021).
4. Федеральный закон от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (ред. от 2 июля 2021 г.). URL:http://www.consultant.ru (дата обращения: 03.12.2021).
5. Положение Банка России от 28 июня 2017 года № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные поте-ри по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (ред. от 11.01.2021). URL: http://www.garunt.ru (дата обращения: 02.12.2021).
6. Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И «Об обязательных нор-мативах банков». URL:http://www.cbr.ru/user_agreement (дата обращения: 30.11.2021).
7. Указании Банка России от 03.04.2017 № 4336-У (ред. от 03.05.2018) «Об оценке экономического положения банков» (в ред. от 27.11.2018г.). URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_217168/251f7ac207ca304c6331640eb36b162351c24684/ (дата обращения: 02.12.2021).

Весь текст будет доступен после покупки