Анализ организации банковского кредитования в ПАО Сбербанк

ВВЕДЕНИЕ 1
Глава 1. Теоретические основы организации банковского кредитования 5
1.1. Сущность и принципы кредитования 5
1.2. Нормативно-правовые регулирование организации банковского кредитования 10
1.3. Порядок организации банковского кредитования 16
Глава 2. Анализ организации банковского кредитования в ПАО Сбербанк 25
2.1. Экономика – организационная характеристика банка 25
2.2. Анализ кредитного портфеля банка 31
2.3. Анализ качества кредитного портфеля банка 38
Глава 3. Проблемы и пути совершенствования банковского кредитования 45
3.1. Проблемы банковского кредитования 45
3.2. Рекомендации по совершенствованию банковского кредитования 50
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 56
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 59
ПРИЛОЖЕНИЕ 62

Весь текст будет доступен после покупки

Организация кредитного процесса играет важнейшую роль в работе коммерческого банка. Грамотное управление кредитами позволяет банку не только эффективно выдавать кредиты, но и контролировать риски, связанные с этой деятельностью. Правильно построенный кредитный процесс способствует стабильности и устойчивости банка, а также повышает его репутацию на рынке финансовых услуг. Развитие и оптимизация организации кредитного процесса являются ключевыми задачами для успешного функционирования коммерческого банка.
От состояния организации кредитного процесса в коммерческом банке фактически зависит его жизнеспособность. Практика работы как российских, так и международных банков свидетельствует, что хорошо поставленная организация кредитного процесса и проведение кредитной политики обеспечит банку процветание в будущем.
С другой стороны результаты мирового финансового кризиса оказались весьма неблагоприятными для банков. Произошло сокращение масштабов кредитования российскими коммерческими банками, ужесточились условия представления кредита.
Причина этих процессов можно назвать рост проблемных кредитов в активах банков, отсюда дополнительная нагрузка на капитал в связи с формированием резервов на возможные потери по ссудам, погашение кредитного риска, сокращение привлекательных для банка, кредитоспособных заемщиков, в связи с аналогичными проблемами в экономической деятельности предприятий и населения.

Весь текст будет доступен после покупки

Глава 1. Теоретические основы организации банковского кредитования

1.1. Сущность и принципы кредитования

В условиях рыночной экономики банковский кредит объективно необходим. Потребность в нем обусловлена действием экономических законов, наличием товарно-денежных отношений и государственной политикой, направленной на поддержку и стимулирование различных секторов экономики. Банковский кредит как обязательство отличается от заемного обязательства по признаку направленности. Содержание заемного обязательства сводится к обязанности заемщика вернуть займодавцу ранее полученную денежную сумму или ранее полученное количество вещей того же рода и качества, а следовательно, данное обязательство определяется действием, направленным от заемщика к займодавцу.
Банковский же кредит, выступая квалифицирующим обязательством для определения содержания кредитного договора, должен определяться как обязательство, в силу которого кредитор (банк или иная кредитная организация) обязан предоставить денежные средства заемщику, а заемщик имеет право требовать от кредитора такой передачи в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором. То есть речь идет о направленности действия от кредитора к заемщику. Совершение действия обязанным лицом в кредитном обязательстве создает долг на стороне заемщика и поэтому в чистом виде не является денежным обязательством, которое всегда направлено на погашение долга.
Кредитование становится ключевым направлением банковского бизнеса, причем банкам придется полагаться почти исключительно на ресурсы, привлеченные на внутреннем рынке. Однако кредитный рынок стал ареной конкуренции с иностранными банками.
Кредитование - одна из основных функциональных составляющих банковской деятельности. Кредитные ресурсы предоставляются платежеспособным заемщикам, имеющим высокую репутацию и надежность. Отношения в сфере кредита строятся по определенной системе. Под системой банковского кредитования понимается совокупность взаимосвязанных элементов, определяющих организацию кредитного процесса и его регулирование в соответствии с принципами кредитования и теорией кредитного риска.
Принципы кредитования - главные положения, правила, которые должны соблюдаться при осуществлении кредитования. Сами эти положения и правила определяются природой, ролью, функциями кредита и теми общественными условиями, в которых они проявляются.
К принципам кредитования относятся: срочность возврата, дифференцированность, обеспеченность и платность. Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок.
Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок.

Весь текст будет доступен после покупки

1. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 11.03.2024);
2. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 24.07.2023) (с изм. и доп., вступ. в силу с 12.09.2023);
3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 12.12.2023) "О банках и банковской деятельности" //https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.02.2024);
4. Федеральный закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ // https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_8743/ (ред. от 25.12.2023) "Об акционерных обществах";
5. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 05.04.2013) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"; // https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/ (последняя редакция);
6. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 03.12.2011) "О кредитных историях" // https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_51043/ (последняя редакция);
7. "Трудовой кодекс Российской Федерации" от 30.12.2001 N 197-ФЗ // https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_34683/ (ред. от 06.04.2024);
8. Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П (ред. от 15.03.2023) "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (вместе с "Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд") (Зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 N 47384);
9. Положение Банка России от 24.11.2022 N 809-П (ред. от 10.01.2024) "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения" (Зарегистрировано в Минюсте России 29.12.2022 N 71867);
10. Инструкция Банка России от 30.06.2021 N 204-И (ред. от 10.04.2023) "Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)" (Зарегистрировано в Минюсте России 18.08.2021 N 64669);

Весь текст будет доступен после покупки