Анализ организации платежных систем банка на основе пластиковых карт ПАО «Совкомбанк»

Введение 3
1 Теоретические основы организации платежных систем банка на основе пластиковых карт 6
1.1 Пластиковая карта как банковский продукт 6
1.2 Понятие и структура платежных систем 12
1.3 Принципы построения системы банковских операций 18
2 Анализ организации платежных систем банка на основе пластиковых карт ПАО «Совкомбанк» 30
2.1 Оценка эффективности банковских операций с пластиковыми картами в ПАО «Совкомбанк» 30
2.2 Выявление проблем при совершении операций с банковскими картами 47
2.3 Направления совершенствования операций с банковскими картами 52
Заключение 63
Список использованных источников 65
Приложение А Отчет о финансовых результатах за 2017-2018 гг. 69
Приложение Б Консолидированный отчет о финансовом положении 70

Весь текст будет доступен после покупки

Совершенствование экономического механизма в условиях развивающегося рынка предъявляет все более высокие требования к функционированию системы денежного обращения, организации расчетного и кассового обслуживания, как частных лиц, так и предприятий и организаций. Рост платежного оборота и обусловленный им рост издержек обращения настоятельно диктует необходимость совершенствования механизма денежного обращения, обеспечивающего быстро растущие потребности в платежах и ускорение оборачиваемости денежных средств при одновременном снижении издержек денежного обращения и сокращения трудовых затрат.
Постоянно возрастающие требования к спектру и качеству услуг, растущая конкурентная борьба между банками за клиента заставляют искать новые формы, методы, инструменты для работы с населением.
Данная проблема не может быть решена при массовом использовании наличных денег, так как в силу своей физической природы они имеют предел подвижности, обуславливают высокую трудоемкость финансовых расчетов, не обеспечивающих непрерывность цепи расчетов и затрудняющих контроль за своим движением.
Основной путь ее решения – это использование так называемой «безбумажной» технологии на основе передового опыта применения на практике безналичных расчетов. Одним из направлений данного пути является развитие расчетов с использованием банковских пластиковых карточек.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Теоретические основы организации платежных систем банка на основе пластиковых карт
1.1 Пластиковая карта как банковский продукт
Начало банковским кредитным картам положил Джон С. Биггинс, один из специалистов по потребительскому кредиту из Национального банка Flatbush в Бруклине. В 1946 году он организовал работу по кредитной схеме Charge-it, которая предусматривала расписки, принимавшиеся местными магазинами от клиентов за мелкие покупки. По совершении покупки магазин сдавал эти расписки в банк, который оплачивал их со счетов покупателей [14, c. 66].
В Национальном банке Flatbush была впервые опробована классическая цепочка расчетов, используемая сейчас в банковском карточном бизнесе повсеместно.
В Россию международные карточные системы пришли вместе с иностранными туристами. вначале речь шла лишь о приеме банковских карт структурами «Интуриста». В 1958 году было открыто представительство American Express в Москве. Через 3 года «Интурист» стал первой в Советском Союзе организацией, принимающей к оплате кредитные карты American Express. Затем на рынке появились VISA и другие карточные системы [23].
С 2000 по 2018 гг. рынок пластиковых карт в России неуклонно рос (см. рис. 1): количество выпущенных карт за данный период выросло примерно на 80% и составило 270, 734 млн (236, 672 млн дебетовых и 34, 062 млн кредитных карт (рис.1).

Рисунок 1 - Количество банковских карт, выпущенных кредитными организациями на 01.12.2018 [13]
Пластиковая карта банка, или банковская платежная карта, — незаменимое средство безналичных расчетов, сочетающее в себе множество современных технологий. Каждая карта может быть привязана к одному или нескольким счетам в банке, использоваться для оплаты любых товаров и услуг (в том числе онлайн), а также для снятия наличных. Собственником пластиковой карты является кредитная организация, выпустившая ее (банк-эмитент), а держателем — клиент банка.
Платежи пластиковой картой могут осуществляться в любой торговой точке, оборудованной торговым терминалом соответствующей платежной системы (POS-терминалом). И если для обычных держателей карт этот процесс заключается в считывании карты терминалом, то по факту процесс намного сложнее. Расчет происходит по следующей схеме [10]:
В момент оплаты товара или услуги терминал производит проверку подлинности карточки и наличия средств на счете через процессинговый центр.
Затем происходит списание средств со счета банковской карты и формирование чека.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Банки и небанковские кредитные организации и их операции./ Под ред. Жукова Е.Ф.. – М.: ИД «Вузовский учебник», 2014.
2. Банковское дело. Дополнительные операции для клиентов./ Под ред. Тавасиева А.М. – М.: Финансы и статистика, 2015.
3. Бердышева С.С. Оптимизация электронных платежей с помощью пластиковых карт // Банковское дело, №11, 2018.
4. Гинзбург А.И. Пластиковые карты. – СПб.: Питер, 2014.
5. Иванов И.В. Управление карточным бизнесом в коммерческом банке. – М.: изд. группа «БДЦ-Пресс», 2016.
6. Изофенко Р. Платежные карты – вместо наличных расчетов // Банковское дело, №5, 2017.
7. Каджаева М.Р. Банк. Операции. – 2-е изд. – М.: изд. центр «Академия», 2016.
8. Кирьянов М.А. Рынок банковских карт – проблемы и перспективы. // Банковское дело, №11, 2018.
9. Копытин В.Ю. Процедуры и методы расчетов в платежных системах // Финансы и кредит №11, 2018.
10. Коряковский Д.Г. Правовое регулирование операций с пластиковыми картами // Финансы и кредит, №45, 2017.
11. Летавии М.И. Статистический анализ оттока наличности из сети банкоматов // Финансы и кредит, №30, 2017.
12. Смирнова И.А. Банковские карты в регионах России // Финансы и кредит, №28, 2018.

Весь текст будет доступен после покупки