Анализ организации проведения безналичных расчетов в ПАО СБЕРБАНК

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 7
1.1 Понятие национальной платёжной системы и характеристика её элементов 7
1.2 Классификация платежных систем и их эффективность 14
1.3 Особенности механизма контроля, регулирования и методов обеспечения безопасности национальной платёжной системы 21
ГЛАВА 2. Анализ организации проведения безналичных расчетов в ПАО СБЕРБАНК 32
2.1 Краткая характеристика финансово-экономической деятельности ПАО Сбербанк 32
2.2 Анализ осуществления безналичных расчетов в коммерческом банке 38
2.3 Оценка обеспечения безопасности платёжной системы в ПАО Сбербанк 47
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОРГАНИЗАЦИИ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ПЛАТЕЖНЫХ СИСТЕМ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 57
3.1 Направления совершенствования деятельности Банка России по развитию и обеспечению экономической безопасности платежной системы РФ 57
3.2 Мероприятия по противодействию преступлениям и правонарушениям, совершаемым с использованием национальной платежной системы в ПАО Сбербанк и их эффективность 67
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 81
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 85
ПРИЛОЖЕНИЯ 91

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность темы исследования также подтверждается определенным государством курсом на создание безопасной среды национальной платежной системы, развитие ее конкурентного и технологичного платежного рынка, на котором представлены современные платежные решения, проводимые в соответствии со «Стратегией развития НПС на период до 2023 года».
Зарубежная и отечественная экономическая литература уделяет большое внимание вопросам функционирования национальных финансовых систем, включая банковскую сферу и платежные системы, в целях обеспечения стабильности экономического оборота в условиях рыночных отношений.

Весь текст будет доступен после покупки

.1 Понятие национальной платёжной системы и характеристика её элементов
Функционирование и развитие международного финансового рынка
сегодня невозможно представить без высокоэффективной системы денежного обращения и использования современных платежных механизмов.
Международные платежно-расчетные отношения, вытекающие из необходимости регулирования денежных требований и обязательств, возникающих между различными субъектами рынка, нуждаются в координации, регулировании и организации. Ключевую роль в построении таких систем играют банки, располагающие основными каналами и инструментами для осуществления безналичных платежей и обслуживающие до 95% мирового денежного оборота. Таким образом, формируется платежная инфраструктура финансового рынка, представленная платежными системами разных уровней.
Во многом текущее состояние национальной платежной системы является результатом реализации Стратегии развития НПС, принятой в 2013 году. В ходе ее выполнения совершенствовалась правовая основа, были заложены условия для развития платежных услуг, сформированы основные элементы национальной платежной инфраструктуры. Кроме того, к принятым целям Стратегии 2013 года дополнительно Банком России были запущены и успешно развиваются в настоящее время платежная система «Мир», Система быстрых платежей (СБП), а в скором времени будет запущена дополнительная форма российской национальной валюты «цифровой рубль».
Правовую основу НПС составляют Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и Федеральный закон от 27.06.2011 №161-ФЗ «О национальной платежной системе». Также в нее входят нормативные акты по вопросам НПС, выпускаемые Банком России в рамках, предоставленных ему законодательством Российской Федерации полномочий. Законодательство о национальной платежной системе определяет ключевые функции основных участников платежного рынка, правила оказания платежных услуг, функционал платежных инструментов, предоставляя поставщикам платежных услуг возможности для создания собственных дополнительных сервисов.
До принятия Федерального закона №161-ФЗ «О национальной платежной системе», этот термин длительное время был предметом разногласий юристов, экономистов и деятелей банковского сектора России. Наиболее распространенная точка зрения заключалась в отождествлении платежной и расчетной систем, действующих в стране.
В Федеральном законе №161-ФЗ национальная платежная система определяется как совокупность операторов по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств), банковских платежных агентов (субагентов), платежных агентов, организаций федеральной почтовой связи при оказании ими платежных услуг, операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры (субъекты национальной платежной системы). Из вышеизложенного можно сделать вывод, что инфраструктурная составляющая является главной при определении платежной системы.
Проанализировав подходы зарубежных и отечественных авторов к определению платежной системы (Приложение 1), следует рассмотреть данное понятие как минимум с двух сторон:
? с институциональной;
? с функциональной.
С институциональной точки зрения платежную систему можно представить в виде совокупности специализированных институтов, создающих и регулирующих экономические и правовые основы платежных отношений. К таким институтам в различных платежных системах могут относиться центральные банки, коммерческие банки, а также другие финансовые организации, уполномоченные национальным или региональным законодательством.
Функциональная составляющая платежной системы отражает совокупность платежных отношений, форм, методов и принципов организации платежного оборота на локальном, национальном, региональном или международном уровнях
Исходя из понятий можно определить основные задачи функционирования национальной платежной системы России:
? безопасность, бесперебойность и эффективность функционирования;
? надежность, гарантирующая отсутствие выхода из строя системы платежей;
? эффективность, обеспечивающая быстрый, экономный и точный поток операций;
? регулирование деятельности операторов по переводу денежных средств, с целью обеспечения ее безопасности.
Также для признания целостности платежной системы необходимо определить элементы, составляющие эту систему (рисунок 1). В платежной системе ключевыми элементами являются: поставщики платежных услуг (функция выпуска в оборот платежных средств), потребители-пользователи этих услуг, а также возникающие между ними в процессе оборота денежных средств финансовые взаимоотношения. Отдельными элементами следует выделить инфраструктуру, осуществляющую техническое сопровождение платежных и расчетных операций, и Банк России, обеспечивающий регулирование и надзор в национальной платежной системе. Рассмотрим каждый элемент более подробно.
Поставщики платежных услуг – это компании или организации, которые предоставляют услуги по переводу денежных средств между различными счетами, банками или странами. Они обеспечивают безопасность и конфиденциальность проводимых транзакций, а также удобство и быстроту проведения платежей. Поставщиками НПС в РФ являются банковские агенты, Почта России, кредитные организации, платёжные операторы, поставщики платёжных услуг и приложений. Банки и иные поставщики платежных услуг предоставляют своим клиентам доступ к банковским счетам, предлагают широкую линейку платежных инструментов и обеспечивают возможность совершать платежи и переводы денежных средств, в том числе через дистанционные каналы.

Весь текст будет доступен после покупки

-

Весь текст будет доступен после покупки