Анализ прибыли и ликвидности коммерческого банка (на примере Банка «Нальчик» ООО)

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА ПРИБЫЛИ И ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 5
1.1. Экономическое значение прибыли для эффективности деятельности коммерческого банка 5
1.2. Ликвидность коммерческого банка и ее влияние на финансовую устойчивость 9
1.3. Методика анализа прибыли и ликвидности коммерческого банка 25
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ПРИБЫЛЬНОСТИ И ЛИКВИДНОСТИ БАНКА «НАЛЬЧИК» ООО 40
2.1. Организационно-экономическая характеристика Банка «Нальчик» ООО 40
2.2. Анализ прибыльности Банка «Нальчик» ООО 51
2.2. Анализ и оценка ликвидности и финансовой устойчивости Банка «Нальчик» ООО 53
ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ УЛУЧШЕНИЯ КАЧЕСТВА УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ В УСЛОВИЯХ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ НЕСТАБИЛЬНОСТИ 58
3.1. Факторы повышения ликвидности и прибыльности Банка «Нальчик» ООО 58
3.2. Совершенствование управления банковским портфелем анализируемой кредитной организации 62
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 76
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ

Весь текст будет доступен после покупки

Финансовая отрасль является важной для управления движением денежных средств, обеспечивая их перераспределение между различными игроками экономической системы. Для успешной работы банков критически важно контролировать и регулировать уровень ликвидности, что позволяет оперативно исполнять обязательства перед клиентами и партнерами, а также поддерживать стабильную прибыльность. Ликвидность банка демонстрирует его способность вовремя выполнять обязательства посредством активов с высокой ликвидностью. Тем не менее поддержание баланса становится ключевой задачей, так как избыток ликвидности может негативно сказаться на доходности, а её нехватка угрожает финансовой устойчивости и может привести к краху.
Данная работа посвящена исследованию вопросов ликвидности и доходности на примере ООО «Нальчикский банк» и разработке рекомендаций для улучшения управления этими параметрами. Для достижения этой цели выдвинуты следующие задачи:
- Анализ научных источников для применения системного подхода к управлению ликвидностью и платёжеспособностью;
- Изучение публичной финансовой отчетности банка «Нальчик» для оценки текущего уровня ликвидности и доходности, а также выявления факторов их изменения;
- Разработка рекомендаций по улучшению управления ликвидностью и платёжеспособностью в данном банке;
- Оценка возможных эффектов от реализации предложенных мер для улучшения ликвидности и финансовой устойчивости.

Весь текст будет доступен после покупки

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА ПРИБЫЛИ И ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1. Экономическое значение прибыли для эффективности деятельности коммерческого банка
Финансовые результаты компании являются ключевым фактором её экономического успеха, а среди них особое значение имеет объём доходов. Доходы компании не только характеризуют её производственные достижения, но и указывают на качество выпускаемых товаров, эффективность труда работников и умелое управление затратами. Они формируют базис для создания финансовых резервов, поддерживая долгосрочную стабильность и способствуя экономическому росту. Именно доходы позволяют компании укреплять свои производственные мощности, улучшать финансовую устойчивость и активизировать хозяйственную деятельность. Финансовые ресурсы, получаемые за счёт доходов, направляются на обновление технологий, внедрение научных и технических инноваций, повышение заработных плат, создание резервных фондов и проведение социальных или благотворительных программ.
С экономической точки зрения доходы отражают интересы собственников компании, давая представление о её кредитоспособности, рыночной стоимости и способности привлекать инвестиции. Адекватный уровень доходов жизненно важен для стабильной работы компании в условиях рыночных изменений. Доходы позволяют выполнять обязательства перед государственными учреждениями и обществом, параллельно способствуя реализации стратегических целей бизнеса.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 29.12.2014) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
2. Инструкция Банка России от 03.12.2012 №139-И (ред. от 16.02.2015) «Об обязательных нормативах банков».
3. Положение Банка России от 26.03.2004 №254-П (ред. от 18.12.2014) «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
4. Указание Банка России от 30.04.2008 №2005-У (ред. от 15.12.2014) «Об оценке экономического положения банков».
5. Указание Банка России от 11.06.2014 №3277-У (ред. от 11.03.2015) «О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов».
6. Письмо Банка России от 27.07.2000 №139-Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций».
7. Письмо Банка России от 30.06.2005 №92-Т «Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах».
8. Астрелина В.В. Оценка деловой репутации банка / В.В. Астрелина, П.К. Бондарчук // Деньги и кредит. – 2012. -№12. – С.16-23.
9. Астрелина В.В. Управление ликвидностью в российском коммерческом банке: учебное пособие/ В.В. Астрелина, П.К. Бондарчук, П.С. Шальнов. – Москва: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, 2014. – 176 с.
10. Банковский менеджмент: учебник / кол. авторов; под ред. О.И. Лаврушина. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС; 2011. – 560 с.
11. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для бакалавров / под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Юрайт; 2012. – 600 с.
12. Бухтин М.А. Актуальные методы управления ликвидностью в кредитной организации / М.А. Бухтин // Управление финансовыми рисками. – 2011. -№3. – C.228-243.

Весь текст будет доступен после покупки