Анализ проведения операций с банковскими картами в ПАО банк "ФК Открытие"

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ С ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ 6
1.1 Сущность, разновидности и типы банковских пластиковых карт 6
1.2 Операции коммерческих банков с пластиковыми картами 11
1.3 Процесс управления операциями с пластиковыми картами 16
ГЛАВА 2. Анализ проведения операций с банковскими картами в ПАО банк "ФК Открытие" 22
2.1 Организационно–управленческая характеристика банка ПАО Банк «ФК ОТКРЫТИЕ» 22
2.2 Анализ основных экономических показателей ПАО Банк «ФК ОТКРЫТИЕ» 24
2.3 Оценка операций ПАО Банк «ФК ОТКРЫТИЕ» с банковскими картами 36
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА С ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ В ПАО БАНК "ФК ОТКРЫТИЕ" 44
3.1 Механизм организации операций с банковскими картами ПАО Банк «ФК Открытие» 44
3.2 Предложения по эффективной организации операций с банковскими картами ПАО Банк «ФК ОТКРЫТИЕ» 51
3.3 Оценка предлагаемых мероприятий по эффективному проведению банковских операций ПАО Банк ФК «ОТКРЫТИЕ» 58
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 66
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 70
ПРИЛОЖЕНИЯ 74

Весь текст будет доступен после покупки

Важнейшая социально–политическая задача, которую решает сегодня банковская система России, — повышение доступности финансовых услуг для граждан страны. Банковская активность, связанная с «движением в регионы», внедрением карточных продуктов, расширением дистанционного банкинга, позволяет выправить положение и повысить доступность банковских услуг.
Одним из инструментов безналичных расчетов является пластиковая карта. Проведение операций с помощью платежных карт показывает степень интегрированности банковской системы и общества. Достаточно сказать, что безналичная оплата товаров и услуг в промышленно развитых странах достигает 90% в структуре всех денежных операций. Если сравнивать банковские карточки с депозитными счетами, как механизм привлечения средств населения, то карточки менее эффективны, потому что процентная ставка на остаток по карточному счету может быть значительнее ниже, чем процентная ставка по депозиту. Но интерес к карточкам все равно сохраняется, так как он обусловлен не столько процентами, сколько другими факторами: удобство пользования, автоматическое предоставление банковского кредита, возможность отсрочить погашение долга, регулярное получение полной информации о произведенных операциях.
Таким образом, понятие банковских пластиковых карт сегодня вызывают к себе большой интерес, что обуславливает актуальность данного исследования. С экономической точки зрения пластиковая карта банка, или банковская платежная карта, — незаменимое средство безналичных расчетов, сочетающее в себе множество современных технологий. Каждая карта может быть привязана к одному или нескольким счетам в банке, использоваться для оплаты любых товаров и услуг (в том числе онлайн), а также для снятия наличных. Собственником пластиковой карты является кредитная организация, выпустившая ее (банк–эмитент), а держателем — клиент банка.

Весь текст будет доступен после покупки

1.1 Сущность, разновидности и типы банковских пластиковых карт

Пластиковая банковская карта – это одна из разновидностей финансовых карт, которая является персонифицированным платежным инструментом, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Прием карточки в банках, вступающих в платежную концепцию, исполняющую сервис карточки, методика исполнения действий с ними и их обрабатывание отчетливо установлены в рамках любой платежной системы.
Преимущества использования банковских карт.
Если сравнивать банковскую карту и обычные наличные деньги, то можно выделить следующие очевидные преимущества пластиковых карт:
– практичность и многофункциональность услуги;
– защищенность экномических расчетов;
– финансовая самодисциплина и контроль за расходами;
– отсутствие проблем с декларациями на таможней;
– мгновенные покупки через Интернет;
– быстрое и недорогое бронирование и оплата авиа – и ж/д билетов, гостиниц;
– множество дополнительных услуг;
– партнерские и мотивационные бонусные программы;
Банковские карты на сегодняшний день очень популярны как за рубежом, так и в России.
Классификация банковских пластиковых карт.
Современные платежные системы предлагают своим клиентам разные пластиковые продукты, при создании которых они ориентируется на такие факторы, как уровень доходов и социальный статус потенциальных пользователей. Каждому социальному сегменту населения соответствуют свои категории пластиковых банковских платежных продуктов. И чем выше категория карты, тем больше возможностей есть у ее пользователя. Сегодня платежные системы, независимо от их типа, предлагают три ключевые категории пластиковых карт:
? Электронные карты.
? Классические пластиковые платежные продукты.
? Банковская карта премиум класса.
Виды пластиковых карт и их особенности по уровню обслуживания:
Кредитные и дебетовые банковские карты так называемой первоначальной степени. Сюда включают такие виды пластиковых карточек как Visa (Electron, Electron Instant Issue), MasterCard (Electronic, Instant Issue), Maestro. Данные виды пластиковых карточек характеризуются самой низкой стоимостью сервисного годового обслуживания. В большинстве случаев обслуживание электронной банковской карты обходится пользователю в 300 руб. Но большинство банков предлагают своим клиентам и не персонализированные бесплатные карточки Instant Issue, которые каждый клиент может получить в отделении банка почти моментально. Электронные пластиковые карточки многие банки используют в рамках программ специального розничного кредитования потенциальных клиентов, зарплатных проектов и т.д. Например, пластиковые карточки Maestro часто используются финансовыми учреждениями в рамках социальных программ (выплат пенсий, стипендий и т.д.).
Классические кредитные и дебетовые банковские продукты. К таким карточкам относятся Visa Classic, American Express Green Card, MasterCard Standard. Эти пластиковые банковские продукты изначально предназначены для пользования клиентами со стабильным доходом. Отличительной характеристикой карточек этого типа – оптимальное соотношение годовой комиссии за сервисное обслуживание и предлагаемого финансовым учреждением и конкретной платежной системой сервиса. К слову, карточки от Американ экспресс обслуживаются на других, более привлекательных для пользователей, условиях, чем остальные виды пластиковых карточек от других платежных систем. Если кредитные карточки классической категории были утеряны пользователем, то он может воспользоваться услугой экстренной выдачи наличных средств, которые хранились на карточном счету, или заказать выдачу временной карточки для пользования за рубежом страны. Банковские карты данной категории предусматривают внесение пользователем первоначального взноса на счет. У каждого банка сумма этого взноса разная. В большинстве случаев он составляет 1.5 тыс. руб.

Весь текст будет доступен после покупки

Нормативные правовые акты
1. Конституция Российской Федерации.

2. Письмо Банка России от 10.06.2005 № 85–Т «О применении нормативных актов Банка России, регулирующих операции с использованием банковских карт».

3. Письмо Банка России от 07.12.2007 № 197–Т «О рисках при дистанционном банковском обслуживании».

4. Письмо Банка России от 25.04.2008 № 15–2–2–5/2065 «О предоставлении информации по кредитам, предоставляемым с использованием банковских карт».

5. Положение Банка России от 24.12.2004 N 266–П (ред. от 28.09.2020) «Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием (Зарегистрировано в Минюсте России 25.03.2005 N 6431)».

6. Положение Банка России от 26.03.2007 № 302–П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».

7. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395–1 «О банках и банковской деятельности».

8. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86–ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

9. Федеральный закон "О применении контрольно–кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации" от 22.05.2003 № 54–ФЗ

Весь текст будет доступен после покупки