АНАЛИЗ РИСКОВ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В ПАО СБЕРБАНК

ВВЕДЕНИЕ 6
1 Теоретические основы управления рисками потребительского кредитования в коммерческом банке 9
1.1 Виды кредитных рисков: понятие, классификация 9
1.2 Методические подходы к оценке кредитных рисков 18
1.3 Особенности управления рисками потребительского кредитования в банках 23
2. Анализ кредитных рисков потребительского кредитования ПАО «Сбербанк» 26
2.1 Анализ финансово-экономической деятельности банка ПАО «Сбербанк» 26
2.2 Оценка кредитных рисков потребительского кредитования в ПАО «Сбербанк» 33
3 Рекомендации по управлению рисками потребительского кредитования в ПАО «Сбербанк» 42
3.1 Разработка мероприятий, рекомендаций по управлению кредитными рисками в ПАО «Сбербанк» 42
3.2 Оценка эффективности предложенных мероприятий по управлению кредитными рисками в ПАО «Сбербанк» 50
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 53
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 56

Весь текст будет доступен после покупки

Сегодняшний мир невозможно представить без разнообразия услуг, предлагаемых кредитными учреждениями. Развитие банков происходит все быстрее и динамичнее с каждым годом, что сказывается на качестве обслуживания клиентов и объеме предоставляемых услуг. Однако в банковском секторе существует ряд рисков, с которыми сталкиваются все банки, и самым значительным из них является кредитный риск. Поэтому тема выпускной квалификационной работы - анализ кредитного риска на примере определенного банка.

Считается, что эффективная процедура оценки кредитоспособности заемщика является наилучшим способом предотвращения проблем с возвратом заемных средств. Определение критериев для такой оценки является одной из основных задач, изученных в экономической литературе и важной частью кредитного процесса. Также значимой проблемой является правильная организация процедуры оценки кредитоспособности заемщика.

Эта тема актуальна, поскольку кредиты стали одной из основных доходных операций для банков и приносят большую часть прибыли, но при неправильном управлении рисками потребительского кредитования банк может столкнуться с серьезными финансовыми потерями и, в худшем случае, с банкротством.

Объектом исследования выпускной квалификационной работы является Публичное Акционерное Общество «Сбербанк», осуществляющее финансово-кредитную деятельность.

Объектом исследования являются риски потребительского кредитования.

Предмет исследования - анализ рисков потребительского кредитования коммерческого банка.

Цель работы - провести анализ рисков потребительского кредитования ПАО «Сбербанк» и разработать рекомендации по управлению рисками на основе результатов анализа.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Теоретические основы управления рисками потребительского кредитования в коммерческом банке
1.1 Виды кредитных рисков: понятие, классификация

В деятельности коммерческих банков особое внимание уделяется кредитным операциям. Если менеджеры банка непрерывно управляют ими, банк имеет возможности для увеличения своих финансовых результатов благодаря получаемым доходам. Поэтому наиболее существенным риском, который оказывает влияние на эффективность деятельности банка, является кредитный риск [17].

Кредитный риск рассматривается разными авторами с точки зрения источника возникновения и формы проявления. Большинство авторов определяет кредитный риск как вероятность потери (полной или частичной) части активов банка, составляющих кредитный портфель.

Таблица 1.1 содержит определения кредитного риска от разных исследователей-экономистов.

Таблица 1.1 – Определение кредитного риска в понятиях разных авторов
Автор Определение кредитного риска
Батракова Л. Г. Вероятность снижения прибыли коммерческого банка из-за невыполнения обязательств заемщиками
Гиляровкская Л. Т. Возможность финансовых потерь коммерческого банка из-за несоблюдения обязательств заемщиками
Никитана Т. В. Уменьшение стоимости активов банка в связи с невозможностью или нежеланием возврата денежных средств заемщиком
Севрук В. Т. Вероятность убытков коммерческого банка из-за невыполнения заемщиком своих обязательств. Может быть измерим с помощью инструментов теории вероятности
Тарасова Г. М. Возможность получения банком убытков/потеря части доходов в результате непогашения должников своих обязательств

По этим определениям кредитный риск возникает из-за невыполнения заемщиком своих обязательств перед банком, что приводит к финансовым потерям для самого банка.
Кредитный риск определяется как экономический риск, который полностью зависит от умения и эффективности банка управлять финансами. Однако в сравнении с другими экономическими рисками, кредитный риск имеет некоторые особенности. Одной из них является то, что данный риск связан с движением кредита, который может выражаться в двух формах: ссуды и займа [4].

Весь текст будет доступен после покупки

1 Налоговыи кодекс Россиискои Федерации (НК РФ) от 31 июля 1998 года №146-ФЗ.
2 Налоговыи кодекс Россиискои Федерации часть 2 (НК РФ ч.2) 5 августа 2000 года №117-ФЗ.
3 Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П (ред. от 15.03.2023) "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссуднои и приравненнои к неи задолженности"
4 Абдыкалык, С.Е. Понятие кредитного риска и теоретические основы управления им / С.Е. Абдыкалык // Вопросы науки и образования. — 2019. — № 8 (54). — С. 21-24.
5 Алкадарская, М.Ш. Совершенствование политики коммерческих банков по кредитованию физических лиц / М.Ш. Алкадарская // Экономика и управление: научно-практическии журнал. — 2020. — № 1 (151). — С. 97-100.
6 Аль-Саади, М.Р.С. Методика анализа рисков в кредитных организациях / М.Р.С. Аль-Саади // Russian Economic Bulletin. — 2020. — Т. 3. — № 4. — С. 131-134.
7 Базарная, Н. А. Управление кредитными рисками при потребительском кредитовании / Н. А. Базарная, Е. Ю. Шмаргун. — Текст: непосредственныи // Молодои ученыи. — 2018. — № 9 (195). — С. 77-80. — URL: https://moluch.ru/archive/195/48519/

Весь текст будет доступен после покупки