Анализ современного оборота пластиковых карт и их влияние на прибыль коммерческого банка ПАО «ВТБ»

ВВЕДЕНИЕ 4
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОПЕРАЦИЙ С БАНКОВСКИМИ КАРТАМИ 7
1.1 Понятие и виды банковских карт 7
1.2 Технология расчетов с использованием пластиковых карт 20
1.3 Методология оценки эффективности операций с картами 25
2. Анализ современного оборота пластиковых карт и их влияние на прибыль коммерческого банка ПАО «ВТБ» 33
2.1 Общая характеристика и анализ финансового состояния банка ПАО «ВТБ» 33
2.2 Анализ системы расчетов с использованием банковских карт в банке ПАО «ВТБ» 41
2.3 Анализ эффективности операций с картами ПАО «ВТБ» 45
2.4 Анализ использования цифровых технологий в обслуживании безналичных расчетов в ПАО «ВТБ» 53
3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ РАСЧЕТОВ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХ КАРТ В ПАО «ВТБ» 60
3.1 Направления совершенствования операций с банковскими картами в ПАО «ВТБ» 60
3.2 Обоснование экономической эффективности предложенных направлений 76
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 81
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 83
ПРИЛОЖЕНИЯ 88

Весь текст будет доступен после покупки

Современное развитие рынка финансовых услуг, предоставляемых банками, характеризуются стремительным внедрением электронных технологий и широким распространением пластиковых карт. Российский рынок банковских карт значительно вырос и продолжает развиваться даже в условиях действующих международных санкций. Этот рост поддерживается глобальной тенденцией перехода к безналичным платежам.
Банковская карта — это прямоугольная карта, как физическая, так и электронная, которая представляет собой платежный инструмент, сочетающий в себе следующие элементы
- различные передовые технологии,
- связь с одним или несколькими счетами, открытыми в кредитной организации,
- карты используются для оплаты товаров или услуг, перевода денежных средств в кредитные учреждения или другие финансовые институты, а также для оплаты товаров или услуг.
Финансовые операции осуществляются через кредитные учреждения или другие финансовые институты, банкоматы или терминалы и другие финансовые операции, определенные национальным законодательством.
Большинство банковских операций проводится с широким использованием информационных технологий, компании и частные лица хотят приобретать банковские продукты, позволяющие быстро и легко осуществлять платежи, в частности с помощью дебетовых карт.

Весь текст будет доступен после покупки

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОПЕРАЦИЙ С БАНКОВСКИМИ КАРТАМИ
1.1 Понятие и виды банковских карт

История денежных отношений уходит вглубь веков, к тому времени, когда общество отказалось от бартера. Все последующие разработки - от драгоценных камней и экзотических раковин до редкого текстиля и драгоценных металлов - были направлены на поиск оптимальной меры человеческого труда, исключающей последующие явления в экономике, известные как "инфляция". В конце этого развития появились бумажные деньги, выпуск которых регулировался сначала царским Министерством финансов, а затем Государственным банком - учреждением, основной задачей которого был контроль за денежной деятельностью государства [12, с. 143].
Теоретически бумажные деньги имеют множество недостатков, но основная причина появления безналичных средств платежа заключается в том, что наличные деньги могут быть легко изъяты из оборота и постепенно теряют способность приносить доход. Таким образом, похоже, что оптовый экономический рынок, а впоследствии и расчеты между различными экономическими организациями уже давно перешли на безналичные средства платежа, используя те преимущества, которых нет у наличных денег. В конце XIX - начале XX века развитие банковского сектора и системы в целом шло в ином направлении, нежели развитие пластиковых банковских карт.
В 1960-х годах, во время третьей финансовой революции, Diners Club представил "платежные карты" в качестве безналичного средства оплаты услуг в гостиницах, туристических агентствах и ресторанах. Настоящая идея этих карт возникла быстро: в 1949 году Фрэнк Макнамара, директор Hamilton Credit Corporation, не смог расплатиться за обед в нью-йоркском ресторане, когда понял, что забыл бумажник в пиджаке.

Это привело к идее создания компании под названием Diners Club. Ее основной целью было дать возможность клиентам использовать больше денег, чем у них было с собой.
Клуб предлагал своим членам "специальную дисконтную карту", которую они могли использовать в ресторанах, заключивших с клубом договор. Клуб также следил за тем, чтобы члены клуба вовремя оплачивали счета своим деловым партнерам, а в конце месяца члены клуба получали выписку и должны были оплатить свои обязательства в течение нескольких дней.
Структурно это была первая и единственная полностью безналичная платежная система с использованием пластиковых карт. К 1957 году разработкой и внедрением дебетовых карт в США занимались около 25 банков, которые обслуживали около 755 000 американцев и около 10 000 розничных торговцев. Годовой оборот от платежей по этим пластиковым картам составлял около 400 миллионов долларов.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 01.07.2020 N 11-ФКЗ) // Текст Конституции опубликован в «Российской газете» от 25 декабря 1993 г. N 237 (первоначальный текст)
2 Трудовой кодекс Российской Федерации от 30.12.2001 № 197–ФЗ (ред. от 13.06.2023 № 259-ФЗ)
3 Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (ред. от 28.12.2022) // [Электронный ресурс] // КонсультантПлюс: справочно-правовая система / Режим доступа: / http://www.consultant.ru (дата обращения: 17.06.2023).
4 Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1
5 Федеральный закон «О коммерческой тайне» от 29 июля 2004 № 98-ФЗ (ред. от 18.04.2018 № 86-ФЗ) // [Электронный ресурс] // КонсультантПлюс: справочно-правовая система / Режим доступа: / http://www.consultant.ru (дата обращения: 17.05.2023).
6 Федеральный закон «Об информации, информационных технологиях и о защите информации» от 27 июля 2006 года № 149–ФЗ (в ред. от 29.12.2022 № 604–ФЗ) // КонсультантПлюс: справочно-правовая система / Режим доступа: / http://www.consultant.ru (дата обращения: 17.06.2023).

Весь текст будет доступен после покупки