АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА АО «РАЙФФАЙЗЕНБАНК»

ВВЕДЕНИЕ 3
1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 5
1.1 Понятие и сущность кредитного портфеля 5
1.2 Виды банковских кредитов и функции кредитования 8
1.3 Методы оценки качества управления кредитным портфелем 11
2.АНАЛИЗ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА АО «РАЙФФАЙЗЕНБАНК» 16
2.1 Общая характеристика деятельности АО «Райффайзенбанк» 16
2.2 Анализ основных показателей деятельности АО «Райффайзенбанк» 19
2.3 Анализ кредитного портфеля АО «Райффайзенбанк» 26
2.4 Рекомендация по усовершенствованию управления кредитным портфелем АО «Райффайзенбанк» 39
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 45
БИБИЛОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 48

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность темы. Банковские учреждения являются важным звеном финансовой системы Российской Федерации, от их эффективного функционирования зависит общее развитие экономики страны и благосостояние населения. Кредитная деятельность является центральной в банковском бизнесе, она выступает в качестве источника как основной прибыли банка. В условиях современного развития банковской деятельности, существенное значение приобретает проблема эффективного управления кредитным портфелем, что обеспечивает сохранение финансовой стойкости и безопасности банка в целом.
Банки должны управлять кредитным портфелем таким образом, чтобы получать максимально возможную прибыль, одновременно пытаясь максимально снизить риск, непосредственно связанный с механизмом предоставления и погашения банковских кредитов.
Стратегическими целями управления кредитным портфелем являются классификация, измерение и мониторинг риска, изучения источников портфельного риска и разработка эффективных методов построения кредитного портфеля с минимальным риском, максимальной доходностью и достаточной ликвидностью, баланс между которыми определяется избранной кредитной политикой.
Именно поэтому кредитование как один из основных видов деятельности коммерческих банков требует разработки и внедрения современных методов управления кредитным портфелем.
Исследование сущности управления кредитным портфелем коммерческого банка основано в трудах многих ученых. По нашему мнению, среди них необходимо выделить труды так ученых, как Е. Ф. Жуков, В.А.Боровкова, Е. А. Звонова, Т. М. Костерина, А. М. Тавасиев и др.
В общем смысле исследования ученых касаются определения сущности управления кредитным портфелем коммерческого банка, его эволюции и проблематики. Вместе с тем, следует отметить, что на сегодня кредитование является главным методом финансирования деятельности реального сектора экономики.

Весь текст будет доступен после покупки

1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ

1.1 Понятие и сущность кредитного портфеля

Исследование проблем организации управления кредитным портфелем коммерческого банка, основанное на анализе реальной практики, является необходимым условием для повышения эффективности банковской деятельности. В научной среде преобладает мнение, что кредитный портфель коммерческого банка играет ключевую роль в формировании процентных доходов, одновременно представляя собой одно из наиболее рискованных направлений банковских операций.
Существуют различные методологические подходы к определению сущности кредитного портфеля. Один из подходов рассматривает его как совокупность выданных кредитов, акцентируя внимание исключительно на факте осуществления кредитной операции. Другой подход интерпретирует кредитный портфель как комплексный управленческий процесс, определяющий выбор направлений деятельности и подчеркивающий приоритетную роль кредитования среди других банковских услуг. Третий подход анализирует значение кредитных операций на макроэкономическом уровне, рассматривая влияние кредитного портфеля не только на деятельность отдельного банка, но и на экономику государства в целом.
Ряд исследователей, например, Б.И. Соколов, предлагают рассматривать кредитный портфель с точки зрения его доходности. Согласно их точке зрения, кредитный портфель представляет собой совокупность предоставленных банком займов, сформированную с целью обеспечения приемлемого уровня доходности и платежеспособности банковского учреждения. Другие авторы, такие как М.А. Абрамова и Л.С. Александрова, рассматривают кредитный портфель как совокупность всех услуг, предоставляемых банком с целью извлечения прибыли.

Весь текст будет доступен после покупки

1. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 (с изменениями) [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/
2. Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» от 21.12.2013 N 353-ФЗ ( в редакции с Федеральным законом от 27.12.2023 N 554-ФЗ, вступающих в силу с 28.01.2024 [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_155986/
Учебники, монографии, брошюры
3. Алексеева Д.Г. Правовые основы обеспечения финансовой устойчивости кредитных организаций: учебное пособие для бакалавриата и магистратуры / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. – М.: Издательство Юрайт, 2021. – 90 с.
4. Банки и банковские операции: учебник / В. В. Иванов [и др.] ; под ред. Б. И. Соколова. – М.: Юрайт, 2021. – 189 с.
5. Банковское дело: учебник / Е. Ф. Жуков. – М.: Юрайт, 2022. – 591 с.
6. Банковское дело: учебник / Жарковская Е.П. – М.: Юрайт, 2022. – 340 с.
7. Банковское дело : учебник / В. А. Боровкова. – М.: Юрайт, 2021. – 390 с.
8. Бочаров В. В. Финансовый анализ: Учеб. пособие / В. В. Бочаров – СПб.: Питер, 2021. – 240 с.
9. Гаврилова А.Н. Финансы организаций : учебное пособие / А.Н. Гаврилова, А.А. Попов. – М.: Проспект, КноРус, 2022. – 597 с.
10. Гамза В. А. Безопасность банковской деятельности: учебник для вузов / В. А. Гамза, И. Б. Ткачук, И. М. Жилкин. – М.: Издательство Юрайт, 2022. – 513 с.
11. Дворецкая, А.Е. Деньги, кредит, банки: учебник / А. Е. Дворецкая. – М.: Юрайт, 2021. – 472 с.
12. Дворецкая А. Е. Деятельность кредитно–финансовых институтов: учебник / А. Е. Дворецкая. – М.: Юрайт, 2021. – 472 с.
13. Деньги, кредит, банки. Денежный и кредитный рынки: учебник / Г. А. Аболихина. – М.: Юрайт, 2021. – 436 с.
14. Деньги, кредит, банки. Денежный и кредитный рынки: учебник / М. А. Абрамова. – М.: Юрайт, 2021. – 436 с.

Весь текст будет доступен после покупки