Анализ управления кредитными рисками на примере организации АО «Автоградбанк»

Введение 3
1. Теоретические аспекты управления кредитными рисками организации 5 1.1. Сущность, состав кредитных рисков в коммерческих банках 5
1.2. Методы оценки кредитных рисков в банковском секторе 10
2. Анализ управления кредитными рисками на примере организации АО 19 «Автоградбанк»
2.1. Анализ кредитного портфеля и кредитных рисков банка 19
2.2. Анализ системы управления кредитными рисками в банке 26
2.3 Направления совершенствования системы управления кредитными 31
рисками в банке
Заключение 39
Список использованных источников 41
Приложения

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность исследования. Экономические кризисы и даже рецессии, начинаясь в реальном секторе, как правило, затрагивают и банковскую систему. В настоящее время мы наблюдаем, как кризис «плохих» долгов вызвал обрушение западной банковской системы и спровоцировал развитие полномасштабного мирового экономического кризиса. Снижение цен на нефть и последовавшая за этим девальвация рубля больно ударили по российской экономике, вызвав полномасштабный экономический кризис, характеризующийся снижением инвестиций и потребительского спроса, замедлением экономического роста. Снижение ликвидности банковской системы и рост неплатежей по кредитам привели к замедлению кредитования, что замыкает порочный круг развития и нарастания кризиса.
Среди многих банковских рисков кредитные риски имеют важнейшее значение. При невозврате кредита у банка уменьшается капитал, возникает дефицит денежных средств. Если кредитные потери велики, то это может привести к банкротству.
В случае, когда невозвращенные кредиты приводят к тому, что капитал банка становится отрицательным, кредитная организация, как правило, становиться неплатежеспособной, поскольку объем реально имеющихся у нее активов оказывается меньше размера обязательств. В исключительных случаях благоприятные обстоятельства могут позволить банку в дальнейшем восстановить свой капитал без какого-либо вмешательства извне, но такие случаи достаточно редки.

Весь текст будет доступен после покупки

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ ОРГАНИЗАЦИИ
1.1. Сущность, состав кредитных рисков в коммерческих банках

Понятие риска в отечественной науке до сих пор дискуссионно. С чисто терминологической точки зрения «риск» (от итал. risico) – угроза; «рисковать» - буквально: объезжать утес, скалу. По Далю, рисковать - это пускаться наудачу, на неверное дело, отважиться, идти на авось, делать что-то без верного расчета, подвергаться случайности, действовать смело, предприимчиво, надеясь на счастье. В Приложении 1 представлены определения риска в экономике в зависимости от сферы применения понятийного аппарата.
Экономическое значение риска заключается в возможности управления им. Значимость управления риском как вида деятельности, заключается в возможности: во-первых, прогнозировать в определенной степени наступление рискового события, во-вторых, заблаговременно принимать необходимые меры к снижению размера возможных неблагоприятных последствий.
Сущность риска, выражающаяся в возможности осуществления количественной оценки вероятности наступления неблагоприятного события, обуславливает необходимость разработки способов и механизмов снижения негативного эффекта прогнозируемого развития событий. Знание потенциальных угроз и меры их значимости позволяет осуществлять управление риском. Рассмотрение кредитного риска банка как структуры, включающей риск конкретного заемщика и риск портфеля кредитных вложений, предполагает учет особенностей каждого вида риска в процессе управления.
Центральный банк Российской Федерации (далее – ЦБ РФ) в своем Положении «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» №242-П от 16.12.2003 г. дает следующее понятие банковского риска: под банковским риском понимается присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и так далее) и (или) внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и так далее) [5].

Весь текст будет доступен после покупки

1. «О банках и банковской деятельности»: Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред.03.07.2017) // Информационно-правовая система «Консультант Плюс». - Версия от 01.01.2018г.
2. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»: Федеральный закон №86-ФЗ от 10.07.2002 (ред. от 03.07.2017) - Версия от 01.01.2018г.
3. Инструкция Банка России от 3 декабря 2016 г. № 139-И
«Об обязательных нормативах банков» // Информационно-правовая система «Консультант Плюс». - Версия от 01.01.2018г.
4. Положение Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (с изменениями и дополнениями) // Информационно-правовая система «Консультант Плюс». - Версия от 01.01.2018г.
5. Положение об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах" (утв. Банком России 16.12.2003 N 242-П) (ред. от 24.04.2017) // Информационно-правовая система «Консультант Плюс». - Версия от 01.01.2018г.

Весь текст будет доступен после покупки