Анализ вкладных (депозитных) операций на примере ПАО Банк «Открытие»

ВВЕДЕНИЕ
Глава 1 Привлечённые средства банка 1.1 Пассивные операции коммерческого банка 1.2
Виды вкладов (депозитов) как основной источник увеличения ресурсной базы кредитной организации 1.3 Страхование вкладов в системе управления пассивами кредитной организации

Глава 2 Анализ вкладных (депозитных) операций на примере ПАО Банк
«Открытие» 2.1
Организационно-экономическая характеристика банка 2.2
Виды вкладов и депозитов в банке 2.3
Анализ вкладных (депозитных) операций банка
Глава 3 Проблемы и пути совершенствования организации работы банка по привлечению вкладов и депозитов 3.1 Проблемы организации работы банка по привлечению вкладов
депозитов 3.2 Рекомендации организации работы банка по привлечению

временно- свободных денежных средств
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ источников

Весь текст будет доступен после покупки

Во все периоды деятельности коммерческих банков вклады (депозиты) - были и есть главным видом их пассивных операций, и, следовательно, основным ресурсом для проведения активных кредитных операций, что в свою очередь является одним из главных источников доходов банка, а в дальнейшем и его прибыли. Способность привлечь значительную сумму ресурсов свидетельствует о профессионализме руководства и доверии банку со стороны клиентов.
Актуальность исследуемой темы обусловлена тем, что привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций. Роль привлеченных средств исключительно высока, так как, мобилизуя временно свободные средства физических и юридических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.
Благодаря использованию дешевых заемных средств, в том числе депозитов, относительно небольшая прибыль от банковских операций в конечном счете достигает размеров, обеспечивающих акционерам приемлемый доход. А основной источник привлеченных средств - депозиты, составляющие почти 86% всех пассивов коммерческих банков.
Поэтому одной из многочисленных проблем, стоящих перед банками в настоящее время является проблема усовершенствования механизма привлечения денежных средств клиентов. Уровень процентной ставки по депозитам должен быть в достаточной степени привлекательным для существующих и потенциальных клиентов. Также необходимо завоевывать доверие клиентов путем стабилизации деятельности коммерческих банков, повышением их надежности, ликвидности и платежеспособности.

Весь текст будет доступен после покупки

1.1 Пассивные операции коммерческого банка
Под пассивными операциями понимаются такие операции банков, в результате которых происходит формирование ресурсов банков.
Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.
Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на денежных рынках.
При осуществлении коммерческим банком тех или иных пассивных операций у него образуются различные виды ресурсов: собственные и привлеченные. Именно на эти два вида чаще всего подразделяют ресурсы банка.
Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеет особую специфику, отличающуюся от предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Значение собственных ресурсов банка прежде всего в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы (земля, здания, оборудование, зарплата), без которых банк не может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы.
Размер имеющихся у банка собственных средств определяет масштабы его деятельности. Возможности коммерческих банков по расширению активных операций определяются размерами фактически имеющегося у них собственного капитала.
Собственный капитал банка является основой его коммерческой деятельности, обеспечивает финансовую устойчивость банка и его платежеспособность, служит источником покрытия непредвиденных расходов, являющихся следствием различных рисков банка.
Структура собственных средств разных банков неоднородна. Они включают: уставный капитал, резервный фонд, фонды специального назначения, нераспределенную прибыль и др.
Основным элементом собственного капитала является уставный фонд (капитал). Уставный фонд банков - основа организации банковского дела. Его создание в размерах, определенных законодательством, - обязательное условие регистрации банка как юридического лица. Независимо от организационно-правовой формы банка, его уставный фонд формируется полностью за счет вкладов участников - юридических и физических лиц. Средства, внесенные в уставный фонд, представляют собой начальный капитал для осуществления хозяйственной и коммерческой деятельности вновь созданного банка и на протяжении всего периода функционирования кредитного учреждения являются экономической основой его существования.
Резервный капитал или резервный фонд банков образуется за счет отчислений от прибыли и предназначен для покрытия непредвиденных убытков и потерь от падения курсов ценных бумаг.
Привлеченные средства банков покрывают около 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно высока. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.
К пассивным операциям коммерческих банков прежде всего относятся депозитные операции.
Депозиты - это денежные средства юридических и физических лиц, привлеченные в результате проведения банком операций по открытию и ведению счетов клиентов, приема вкладов (депозитов), выпуска собственных ценных бумаг в виде долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций).
В качестве субъектов депозитных операций могут выступать: государственные предприятия и организации; государственные учреждения; кооперативы; акционерные общества; смешанные предприятия с участием иностранного капитала; партийные и общественные организации и фонды; финансовые и страховые компании; инвестиционные и трастовые компании и фонды; отдельные физические лица и объединения этих лиц; банки и другие кредитные учреждения.
Объектами депозитных операций являются депозиты - суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк, на определенное время, которые остаются на счетах в банке в силу действующего порядка осуществления банковских операций.
По срокам депозиты принято подразделять на две группы: депозиты до востребования и срочные депозиты.
Срочные банковские депозиты - это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцам выплачивается обычно более высокий процент, чем по депозитам до востребования и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, а в ряде случаев и по пополнению вклада.
Объемы привлекаемых банком средств в депозиты (вклады) находятся в зависимости от состояния спроса и предложения на денежные ресурсы, дефицита или избытка средств у банка, состояния рынка депозитов.
С целью привлечения средств хозяйствующих субъектов и граждан в свой оборот банки разрабатывают и осуществляют целый комплекс мероприятий. Так, прежде всего важным средством конкурентной борьбы между банками за привлечение ресурсов является процентная политика, ибо величина дохода на вложенные средства служит существенным стимулом к помещению клиентами своих временно свободных средств во вклады (депозиты).

Весь текст будет доступен после покупки

1. Банк «Открытие» снизил ставки по кредиту наличными до 11,9%. URL: https://. www.open.ru/about/press/47158
2. Бровкина Н.Е. Закономерности и перспективы развития кредитного рынка в России, Диссертация на соискание ученой степени доктора экономических наук, Москва, 2020, 408 с.
3. Долгачева Т.С. Развитие кредитования как фактора обеспечения воспроизводства в сельском хозяйстве. Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук, Воронеж, 2015, 191 с.
4. Информация о банке ПАО Банк «ФК Открытие». URL: https://www.banki.ru/banks/bank/fk_otkritie/
5. Караченцева Т. Теории кредита и его функциональная роль в экономике. Банковский вестник. 2006. No 31. С. 41–46.
6. Киктенко С.А. Кредитование и методики оценки кредитоспособности физических лиц // Вестник ТИУиЭ. 2019. No1 (29). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/kreditovanie-i-metodiki-otsenki- kreditosposobnosti-fizicheskih-lits
7. Комисарчук А. В. Теоретические аспекты розничного банкинга / А. В Комисарчук // Финансы, учет и аудит : сб. наук. пр. / ОТВ. ред. А. М. Мороз. – Киев : КНЭУ, 2017. – Вып. 15. – С. 75–83.
8. Консолидированная финансовая отчетность. Публичное акционерное общество Банк «Финансовая Корпорация Открытие» и его дочерние организации за 2021 год с заключением независимого аудитора, 2022 г.
9. Кучер В. Г. Управление процессами обслуживания физических лиц, Днепр, 2020, 145 с.
10. Лавришко А.С. Модернизация продуктов и бизнес-процессов банковского кредитования физических лиц, Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук, Москва. 2020, 192 с.
11. Левочкина А. Банки нарастили долю онлайн-продаж во время пандемии, 2021. URL: https://frankrg.com/51448

Весь текст будет доступен после покупки