Антикоррупционная политика Республики Казахстан на современном этапе.

Введение
1. Понятие и правовое регулирование антикоррупционного комплаенса
1.1 Международное регулирование антикоррупционного комплаенса.
1.2 Возникновение комплаенс-практик в США
1.3 Особенности становления комплаенс регулирования в РФ
1.4 Комплаенс в Казахстане: постоянное развитие и совершенствование
2. Антикоррупционная политика Республики Казахстан на современном этапе
2.1 Эффективная модель антикоррупционной комплаенс-политики
2.2 Об опыте Республики Казахстан по противодействию коррупции
2.3 Правовое регулирование антикоррупционного комплаенс-контроля в странах БРИКС (Бразилия, Китай, Россия, Индия и Южно-Африканская Республика)
Заключение
Список использованной литературы

Весь текст будет доступен после покупки

Коррупция в эпоху глобализации выступает в качестве транснационального явления. Ей подвержены все страны мира, о чем ежегодно свидетельствует рейтинг Transparency International. В рейтинге Transparency International в 2022 году Казахстан получил 36 баллов, что соответствует 101 месту из 180, Россия – 28 баллов, что соответствует 137 месту, США – 69 баллов, что соответствует 24 месту. Осознание негативных последствий коррупции мировым сообществом привело к принятию Конвенции ООН о противодействии коррупции: в преамбуле, которой отмечен, ее транснациональный характер. Это явление, которое затрагивает общество и экономику всех стран, что обусловливает исключительно важное значение международного сотрудничества в области предупреждения коррупции и борьбы с ней.
В Резолюции VIII Конгресса ООН коррупция была признана одной из глобальных проблем, угрожающей всему человечеству. Статистика Международного валютного фонда (далее – МВФ) свидетельствует о том, что ежегодно из-за коррупции мировая экономика теряет от 1,5 до 2 трлн долл. Данную проблему идентифицируют не только на международном и государственном уровне, но и на локальном уровне (персонал компаний). Опрос компании Ersnt & Young показал, что 63% сотрудников в 14 государствах Азитско -Тихоокеанского региона заявили о том, что явление коррупции широко распространено, треть из них (21%) также отметили взяточничество в качестве обычной практики для получения преимуществ при заключении контрактов.
В условиях замедления темпов роста производительности в мировой экономике, а также с учетом того, что экономическая глобализация стала необратимым трендом, внедрение антикоррупционных комплаенс-политик для организаций приобретает особую значимость, так как нарушение законодательства и привлечение к ответственности в одной из стран присутствия наносит непоправимый репутационный и экономический урон организации во всех остальных странах присутствия. Мировое сообщество стремится к упрощению и прозрачности процедур, о чем свидетельствует внедрение таких процедур как due diligence при взаимодействии с иностранными контрагентами. В связи с этим, для государства построение четкого правового регламента внедрения антикоррупционных политик в организациях будет также служить защитным механизмом для сохранения экономической стабильности, сохранения авторитета государственных корпораций, а также прогнозирования экономической политики с наименьшим количеством потерь.

Весь текст будет доступен после покупки

Антикоррупционный комплаенс – это разновидность общего явления «комплаенс». Общепринятое терминологическое понимание «комплаенса» отсутствует. Однако на международном уровне существует определение комплаенс-риска, сформулированного Базельским комитетом по банковскому контролю: комплаенс – независимая функция, которая выявляет, оценивает, дает соответствующие советы, отслеживает и готовит отчеты в отношении риска комплаенс, определяемого как риск юридических или регулятивных санкций, финансовых убытков, урона репутации, которые могут быть обращены на банк в результате несоблюдения им законодательства, регулирования, кодекса поведения и стандартов хорошей практики9 .
Существуют иные подходы к понятию «комплаенс». Международной Организацией по комплаенс регулированию дается следующее определение: комплаенс – это способность действовать в соответствии с порядком, набором правил или запросом. Член Совета российского Института внутренних аудиторов Д. В. Малыхин определяет компаленс как способность действовать в соответствии с инструкциями, правилами, специальными требованиями [1].
Более детальным является следующее определение комплаенса – это обеспечение соответствия деятельности организации требованиям, налагаемым на нее российским и зарубежным законодательством, иными обязательными для исполнения регулирующими документами, а также создание в организации механизма анализа, выявления и оценки рисков нарушения законодательства, как в целом, так и антикоррупционного законодательства в частности, а также обеспечение комплексной защиты организации.
Таким образом, в действующих определениях происходит смешение внутреннего и внешнего комплаенса.
На основании вышеизложенного, комплаенс можно определить, как тесно связанное с этикой обособленное многозначное экономико-правовое явление, представляющее собой функцию, процедуру, состоящую из 2 элементов:
1. Внутренний: систему внутренних корпоративных документов и построения системы контроля в организации, имеющее своей целью обеспечения соответствия деятельности организации на всех уровнях требованиям международного и национального законодательства, а также иным обязательным предписаниям регулирующих органов посредством создания механизма анализа, выявления, оценки рисков и построение системы их предупреждения.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Сейтхожин Б.У. Понятие и признаки коррупции. /Вторая международная науч.-практ. конф. "Современные тенденции и инновации в науке и производстве". Россия. Кемеровская область. Филиал федерального государственного бюджетного учреждения высшего профессионального образования "Кузбасский государственный технический университет им. Т.Ф. Горбачева". - Междуреченск. 2013.
2. Справочный документ о международной борьбе с коррупцией, подготовленный Секретариатом ООН. A/ CONF. 169/14. 1995. 13 April.
3. Кабиров Р.А. О борьбе с коррупцией. - Режим доступа: http://pravo.zakon.kz/4661912-o-borbe-s- korrupciejj-nu-po.html.
4. Мельник Н.И. Понятие коррупции // Коррупция и борьба с ней. М. 2000.
5. Мадибраимова М.Н. Новая модель государственной службы в Казахстане // журн. Вестник КЭУ: экономика, философия, педагогика, юриспруденция. - Караганды: Карагандинский экономический университет Казпотребсоюза. 2013. № 2 (28).
6. Фиронова В. Правило без исключений // Каз. правда от 28 марта 2014. - Режим доступа: http:// www.kazpravda.kz/ida.php?ida=53533.
7. Сулейменов К. Борьба с коррупцией требует мобилизации сил // Каз. правда от 30 апреля 2014.
8. Абрамов О.А. Противодействие легализации преступных доходов как одна из важнейших составляющих повышения эффективности борьбы с коррупцией. // Вестник Волгоградской академии МВД России. Изд-во: Волгоградская академия Министерства внутренних дел Российской Федерации - Волгоград. 2011.
9. Агыбаев А.Н. Уголовно-правовые и криминологические меры борьбы с коррупцией: Уч. пос. - Алматы. 2003; Баймурзин Г.И. Проблемы коррупции как социального феномена (социального антипода) в условиях гражданского общества. - Алматы. 1999.
10. Агыбаев А.Н. Взятка // Фемида. 1999. № 6.
11. Алауханов Е.О., Турсынбаев Д.Е. Борьба с коррупцией в государственных органах Республики Казахстан: Уч. пос. /Под ред. Е.О. Алауханова. - Алматы. 2008; Арыстанбеков М.А. Предупреждение коррупции в органах внутренних дел. /Мат-лы междунар. науч.-практ. конф. "Наука и образование в современном мире" - Караганды. "Болашак-Баспа". 2013. Т. 1. с. 20-23.

Весь текст будет доступен после покупки