Банковские счета: понятие и виды

Введение………………………………………………………………………………………3
Глава 1. Понятие и общая характеристика банковского счета……………………………5
1.1.История развития банковских счетов………………………………….……………….5
1.2. Понятие и правовое регулирование банковского счета……………………………….7
Глава 2. Виды банковских счетов, порядок их открытия и закрытия……………………12
2.1. Счета для кредитных организаций……………………………………………………..12
2.2. Счета для физических лиц……………………………………………………………...16
2.3. Специальные банковские счета………………………………………………………...18
Заключение…………………………………………………………………………………...22
Список использованной литературы……………………………………………………….24

Весь текст будет доступен после покупки

Банковские счета играют важную роль в национальной экономике, выполняя различные важные функции как для кредитных организаций, так и для их клиентов (владельцев счетов) и для государства. Таким образом, банковский счет - это форма предпринимательской деятельности кредитной организации. Банковский счет - это форма взаимодействия между банком и его клиентом, или, другими словами, механизм, с помощью которого банки общаются со своими клиентами и другими банками.
Банковский счет можно рассматривать как способ учета денег и материальных активов. Счета, на которые клиенты делают депозиты, помимо вышеуказанной функции, играют другую роль. Прежде всего, это договоры. Можно различать счета, предназначенные для расчетных операций: текущие, текущие счета в иностранной валюте, соответствующие счета и счета финансирования капиталовложений. Их открытие всегда сопровождается заключением договора банковского счета. Об этом говорится в главе 45 Гражданского кодекса РФ. В договоре банковского счета указывается обязательство банка перед клиентом вносить, переводить и списывать деньги со счета, соответствующего заказам клиента, и выполнять другие операции со счетом. В то же время допускается обслуживание клиентов наличными. В этом случае банк получает право распоряжаться средствами на счете клиента в своих целях, обеспечивая возможность свободно распоряжаться этими средствами. За использование средств клиента банк обязан выплатить ему проценты в размере, установленном договором (а при отсутствии такого условия-в сумме, которую банк обычно платит по депозитам до востребования). Таким образом, если говорить о договоре банковского счета, то он признается возмездным, если же его безвозмездный характер прямо не установлен соглашением сторон.
Сочетание элементов публичного и частного права в правовом регулировании порождает необходимость ставить и обсуждать огромное количество очень важных вопросов, касающихся имущественных и личных прав как банков, так и их клиентов. В первую очередь следует упомянуть правовое регулирование банковской тайны, которое теперь приобрело довольно спорный и неоднозначный характер.
Банковский счет-довольно сложное учреждение, и оптимизация его правового регулирования требует постоянного обсуждения основных проблем и практических ситуаций, возникающих в данной сфере.

Весь текст будет доступен после покупки

Глава 1. Понятие и общая характеристика банковского счета
1.1.История развития банковских счетов

Развитие связей с общественностью и необходимость совершенствования государственного регулирования, включая контроль (надзор) в финансовом секторе, приводят к необходимости повышения качества правового регулирования банков в целом и регулирования в финансовой сфере. Банковский счет, как основа для безналичных платежей, является одним из основных элементов построения системы отношений в этой сфере и осуществления государственного контроля (надзора) в рамках этих отношений. Однако подавляющее большинство исследований банковских счетов сводится к анализу гражданского права договора банковских счетов как основы возникновения одноименных правовых отношений.
В связи с вопросом определения правовой природы договора банковского счета возникают как минимум два вопроса. Первый касается независимости его взаимосвязи с соответствующими договорами: другими обязательствами по обслуживанию, другими банковскими операциями. Это осложняется тем фактом, что в течение определенного периода времени не проводилось четкого различия между договором банковского вклада и договором банковского счета. Второй вопрос - квалификация индивидуальных действий для заключения договора банковского счета с учетом материальной системы.
Практика применения свидетельствует о необходимости теоретического развития самой концепции «банковский счет», критерии дифференциации от других понятий, подходы к определению правовых режимов определенных типов счетов.
В средние века хранение денег вкладчиков было одной из трех основных функций банков (наряду с обменом денег и контрактами между клиентами банка). Процесс появления банков Г. Ф. Шершеневич описывает следующим образом: связь превратилась в союз, и принятие на себя их солидарной ответственности побудило людей отдать им деньги под залог. Конечно, это было выгодно вкладчикам, и поэтому банкиры не только ничего не платили по вкладам, но и взимали некоторые комиссии. Если два человека хранили свои вклады у одного и того же банкира, если требовались взаимные договоренности, казалось бы излишним, чтобы один взял свои деньги у банкира и заплатил другому, чтобы тот немедленно перевел их на счет того же банкира. Банкиры брали на себя расчеты между своими клиентами за специальную плату. Сначала устным распоряжением, которое требовало личного присутствия обоих клиентов, а затем письменным распоряжением банкир переводил соответствующую сумму с одного счета на другой. Эта операция называлась «жиро». Банковское учреждение, основанное в Венеции в 1171 году М. И. Брагинским., В. В. Витрянским «История происхождения и развитие банковского вклада (депозита)». Постепенно отношение к платному депозитному обслуживанию средств из депозитной системы стало отдельной услугой, предоставляемой банком.

Весь текст будет доступен после покупки

Нормативно-правовая литература
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ // Собрание законодательства РФ. - 05.12.1994. - № 32. - ст. 3301.
2. Инструкция Банка России от 30.06.2021 N 204-И «Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)» (Зарегистрировано в Минюсте России 18.08.2021 N 64669)
3. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) (с изменениями на 21 ноября 2022 года) (редакция, действующая с 1 декабря 2022 года) // Собрание законодательства Российской Федерации от 1998 г., N 31, ст. 3824
4. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (с изменениями на 14 июля 2022 года) (редакция, действующая с 25 июля2022года) // Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР от 1990 г., N 27, ст. 357


Специальная литература

1. Абрамова Е.Н. Специальный банковский счет: правовая природа и классификация. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс» (дата обращения 01.03.2018).
2. Аграновский А.В. О роли договора банковского счета в организации безналичных расчетов // Право и политика, 2013. — № 2.
3. Алексеева, Д. Г. Банковский вклад и банковский счет. Расчеты: учебник для вузов / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин, Р. З. Загиров; ответственные редакторы Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. — Москва: Издательство Юрайт, 2021. — 243 с. — (Высшее образование). — ISBN 978-5-9916-9366-0. — Текст: электронный // Образовательная платформа Юрайт [сайт]. — URL: https://urait.ru/bcode/467892 (дата обращения: 16.10.2022).
4. Банковское право России: учебник для академического бакалавриата / А.Я. Курбатов. – 5-е изд., перераб. и доп. М. : Издательство Юрайт. 2017. С. 206-207.
5. Бочкарева, Е. А. Регулирование банковской деятельности, денежного обращения и валютных операций: конспект лекций / Е. А. Бочкарева, И. В. Сурина. – Москва: РГУП, 2019. – 91 с., с.- 40
6. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право: Договоры о банковском вкладе, банковском счете; банковские расчеты. Конкурс, договоры об играх и пари. В 2-х томах. Кн. 5: Т. 2 / - М.: 2006. - c. 11

Весь текст будет доступен после покупки