Банковское инвестиционное кредитование и направления его развития

ВВЕДЕНИЕ 3
Раздел 1 Теоретические аспекты банковского инвестиционного кредитования: понятие, сущность, направления развития 6
1.1 Инвестиционное кредитование: понятие, сущность, особенности 6
1.2 Современные способы управления кредитным риском при инвестиционном кредитовании. 10
1.3 Актуальные направления развития банковского инвестиционного кредитования в условиях санкций 18
Раздел 2 Направления развития инвестиционного кредитования в современном коммерческом банке (на примере АО «Россельхозбанк») 22
2.1 Анализ деятельности АО «Россельхозбанк» на рынке банковских услуг 22
2.2 Процесс реализации инвестиционного кредитования в АО «Россельхозбанк» 29
2.3 Анализ инвестиционных кредитных продуктов АО «Россельхозбанк» и формирование направлений развития инвестиционного кредитования в АО «Россельхозбанк» 38
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 55
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 56

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность. Инвестиционное кредитование представляет собой вид долгосрочного кредитования, который призван решать вопросы широко-масштабного развития экономических субъектов. В российской Федерации инвестиционное кредитование представляет особый интерес, поскольку хо-зяйствующие субъекты испытывают высокий уровень потребности в инве-стиционных ресурсах. Для бизнеса инвестиционный кредит является важ-нейшим механизмом, который помогает как улучшить условия труда, так и расширить бизнес. Если говорить об агропромышленном комплексе Российской Федерации, то важность инвестиционного кредитования слож-но переоценить, при переходе к рыночным отношениям одной из основ-ных проблем для агропромышленных предприятий является выбор источ-ников финансирования, учитывая, что величина собственных оборотных средств у большинства этих предприятий незначительна, а зачастую и от-рицательна.
Целью развития инвестиционного кредитования является стимулиро-вание спроса на продукты производства и сельскохозяйственные товары. Кроме того, государственная поддержка развития инвестиционных креди-тов является ключевой предпосылкой реального экономического роста в стране.
Таким образом, решение вопроса о развитии возможностей инвести-ционного кредитования предприятий Российской Федерации в целом, и агропромышленного комплекса, в частности, обладает крайне высоким уровнем актуальности.

Весь текст будет доступен после покупки

1.1 Инвестиционное кредитование: понятие, сущность, особенно-сти
Инвестиционное кредитование определяют, как «кредитование пря-мых инвестиционных мероприятий или реальных инвестиций (вложений в основной капитал и в прирост материально-производственных запасов)»
Этот термин стал применяться в последние годы. Прежде чаще ис-пользовались такие понятия, как «кредитование инвестиционной деятель-ности заемщика», «кредиты на создание основных фондов» и др. Притом, что данный термин широко используется в научной литературе, в эконо-мических словарях.[4]
Практически единственным определением инвестиционного кредито-вания является приведенное выше определение, в качестве кредиторов при инвестиционном кредитовании выступают коммерческие банки, кредитные союзы, консорциумы, финансово-промышленные группы, а также госу-дарство, международные финансовые организации, иностранные государ-ства. Однако, в условиях рыночной экономики с развитой системой финан-сово-кредитных институтов существует необходимость разделять инвести-ционное кредитование, осуществляемое коммерческими банками, и прово-димое другими кредиторами.
Банковское инвестиционное кредитование выполняет специфические функции. К ним относятся:
• Посредническая функция, состоящая в трансформации банков-ских кредитных ресурсов в инвестиционный ресурс. Данные функции от-ражают основную специфику банковского инвестиционного кредитования. Коммерческие банки используют для проведения кредитных операций банковские кредитные ресурсы, которые формируются за счет средств вкладчиков, привлекаемых на депозиты, а также заемных средств, в том числе средств, заимствованных в центральном банке страны. Эти специфи-ческие банковские ресурсы после передачи заемщику становятся источни-ком финансирования инвестиционных мероприятий;
• Функция финансирования инвестиций, состоящая в финансиро-вании инвестиционной деятельности заемщиков. Непосредственно выдавая инвестиционный кредит, коммерческие банки осуществляют целевое фи-нансирование кредитуемых инвестиционных мероприятий заемщиков. Это позволяет последним осуществлять инвестиционную деятельность без накопления соответствующих финансовых ресурсов, что ведет к ускоре-нию инвестиционного процесса и экономического роста;
• Контрольная функция, включающая контроль за эффективно-стью и целевым использованием ссуженных средств. Когда кредит выдает-ся в производственную сферу, с момента выдачи инвестиционного кредита и до его полного погашения и выплаты процентов банки осуществляют мониторинг, контролируя целевое использование ссуженных средств и их эффективное вложение. Это обусловлено тем, что источником погашения инвестиционного кредита и выплаты процентов по нему является доход, полученный заемщиком от реализации кредитуемого проекта. Такой кон-троль является специфической функцией именно банковского инвестици-онного кредитования, существенно повышая эффективность инвестицион-ных вложений.[5]

Весь текст будет доступен после покупки

1 О банках и банковской деятельности: Федеральный закон N 395-1 от 02.12.1990 [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ (дата обращения 21.04.2023).
2 О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ [Электронный ресурс]. - Ре-жим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/ (дата обращения 20.04.2023).
3 Положение Банка России от 27.02.2017 № 579-П "О Плане сче-тов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его при-менения" [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_213488/ (дата обраще-ния 22.04.2023).
4 Постановление Правительства Российской Федерации от 20 сентября 2017 г. № 1135 "Об отнесении продукции к промышленной про-дукции, не имеющей произведенных в Российской Федерации аналогов, и внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федера-ции" [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_278519/ (дата обраще-ния 29.05.2023)
5 Постановление Правительства РФ от 17.07.2015 N 719 (ред. от 27.03.2023) "О подтверждении производства промышленной продукции на территории Российской Федерации" [Электронный ресурс] – Режим до-ступа: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_183175/ (дата обращения 29.05.2023)
6 Афанасьева, Оксана Банковское дело: современная система кредитования / Оксана Афанасьева. - М.: КноРус, 2020. - 534 c

Весь текст будет доступен после покупки