Банковское кредитование малого и среднего бизнеса: состояние и тенденции развития

ВВЕДЕНИЕ 3
1 Теоретические основы кредитования малого и среднего бизнеса в коммерческом банке 6
1.1 Понятие, экономическая сущность и виды банковского кредитования юридических лиц 6
1.2 Организация процесса кредитования юридических лиц 13
1.3 Особенности осуществления банковского кредитования предприятий малого и среднего бизнеса 18
2 Анализ системы кредитования малого и среднего бизнеса в ПАО Сбербанк 27
2.1 Общая характеристика ПАО Сбербанк 27
2.2 Организация кредитования предприятий малого и среднего бизнеса в ПАО Сбербанк 32
2.3 Анализ состояния и выявление тенденций развития банковского кредитования малого и среднего бизнеса 39
Заключение 45
Список использованных источников 48

Весь текст будет доступен после покупки

Активная работа коммерческих банков в области кредитования является непременным условием успешной конкуренции этих учреждений, ведет к увеличению занятости, росту производства, повышению платежеспособности участников экономических отношений. При этом речь идет не только о разработке и внедрении новых способов снижения кредитных рисков, но и о совершенствовании техники кредитования.
На протяжении длительного времени остается проблемой кредитование малого и среднего бизнеса. С одной стороны, предприниматели нуждаются в денежных средствах, а банки готовы им предоставить, а с другой стороны, по результатам опроса, лишь около 12% бизнесменов регулярно пользуются банковскими кредитами.
Для получения кредита деятельность предприятия должна быть «прозрачной». В среде малого и среднего бизнеса на этот шаг готовы решиться не многие предприятия. Низкая легитимность бизнеса, становится основанием для отказа в получении кредита, фигурирующая в бухгалтерских отчётах. Однако высокая прибыль сопряжена с увеличением налогового бремени. Это чревато для предприятия значительным снижением прибыли и потерей конкурентоспособности. В настоящее время можно говорить о том, базовые предпосылки для роста интереса к проектам малого бизнеса со стороны кредитных институтов сформировались: произошло снижение доходности на рынках капитала, практика работы с небольшим числом крупных заемщиков подтолкнула банки к осознанию необходимости диверсификации кредитных портфелей.

Весь текст будет доступен после покупки

Процесс кредитования в России представляет собой передачу денежных средств одной стороны другой стороне на условиях платности, возвратности, и срочности. Кредит в данном случае предоставляется в качестве договора займа, в котором определены условия, такие как выплата процентов по пользованиюкредитом и срок возвратности.
Одной из услуг коммерческого банка является кредитование юридических лиц, которое представляет собой предоставлениессуды на определенный срок с условием получения за это оговоренного процента.
Ссуды можно разделить на залоговые и беззалоговые.
Кредит - важнейшая категория финансов. С помощью кредита происходит перераспределение материальных ресурсов предоставления и мобилизации средств физических лиц и юридических лиц или в развитие производства и сбыта продукции. Кредит воздействует на непрерывность процессов производства ,реализации продукции предприятия, способствует улучшению воспроизводству.
Определение кредита как экономической категории. Кредит – это определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости денежных средств (в денежном виде). Это движение предполагает передачу денежных средств, ссуд (кредитов) в то время, как заемщик сохраняет право собственности. Несмотря на близость в реальной жизни кредита и денежных средств, которые выражаются сначала в денежной форме, не могут быть установлены, равно с деньгами.
Кредитные отношения возникают между субъектами экономики, что указывает на наличие субъектов и объектов. Субъект кредитной сделки – это участник конкретных экономических отношений по поводу предоставления ссуды (кредитор, заемщик, посредник, гарант). Ими могут быть физические лица и юридические лица, жители и иногородние.
Объект кредитования малого и среднего бизнеса – цель кредита, выражающая потребность предприятия в привлечении финансовых ресурсов, которые необходимы для развития бизнеса
Кредитор - сторона, которая выдает кредит, определенный срок и на определенных условиях кредитного договора.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) 30 ноября 1994 года N 51-ФЗ [Принят Государственной Думой 21 октября 1994 года]: офиц. текст: редакция от 27.01.2023: [Электронный ресурс]. – жим доступа: https://base.garant.ru/12112327/ (дата обращения: неограниченно).
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1 [Принят Государственной Думой 12.12.1990]: офиц. текст: редакция от 29.12.2022: [Электронный ресурс]. – жим доступа: https://base.garant.ru/12112327/ (дата обращения: неограниченно).
3. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [Принят Государственной Думой 27 июня 2002 года]: офиц. текст: редакция от 14.07.2022: [Электронный ресурс]. – жим доступа: https://base.garant.ru/12112327/ (дата обращения: неограниченно).
4. Алексеева, Д. Г. Осуществление кредитных операций: банковское кредитование: учебник и практикум для СПО / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. — М. : Издательство Юрайт, 2018. — 128 с.
5. Алексеева, Д. Г. Осуществление кредитных операций: банковское кредитование: учебник и практикум для среднего профессионального образования / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. — Москва: Издательство Юрайт, 2020. — 128 с.
6. Балалова Е.И. Экономика малого и среднего бизнеса: учебник для бакалавров / Е.И. Балалова, О.В. Баскакова, М.Ш. Мачабели, Т.В. Рудакова -Москва: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2021. - 293 с.
7. Боровкова В.А. Банковское дело в 2 ч. Часть 1: учебник и практикум для среднего профессионального образования / В. А. Боровкова [и др.]; под редакцией В. А. Боровковой. — 5-е изд., перераб. и доп. — Москва: Издательство Юрайт, 2020. — 422 с.

Весь текст будет доступен после покупки