Депозитная политика коммерческого банка и направления её совершенствования ( на примере ПАО «Совкомбанк»)

Введение 5
1 Теоретические основы депозитной политики коммерческого банка 9
1.1 Сущность депозитной политики коммерческого банка 9
1.2 Классификация депозитных операций коммерческого банка 17
1.3 Механизм формирования и реализации депозитной политики банка 23
2 Анализ депозитной политики коммерческого банка на примере
ПАО «Совкомбанк» 29
2.1 Общая экономическая характеристика ПАО « Совкомбанк» 29
2.2 Анализ депозитных услуг ПАО « Совкомбанк» 37
2.3 Проблемы формирования и реализации депозитной политики банка 44
3 Совершенствование депозитной политики ПАО «Совкомбанк» 49
Заключение 59
Список использованных источников 62
Приложения

Весь текст будет доступен после покупки

Для современной банковской системы Российской Федерации характерен переход на качественно новый этап развития, обусловленный возрастающей конкуренцией кредитных организаций и необходимостью сохранения или усиления рыночных позиций, что затрагивает все без исключения сферы деятельности банков.
Организация ресурсной базы является первостепенной составляющей полностью всей банковской политики. Основная часть ресурсов банковского учреждения формируется за счет вносимых средств, а не за счет принадлежащих банку, в этом и есть его специфика. Важнейшая составляющая всей банковской политики – это политика формирования ресурсной базы. Особенностью банковского учреждения является то, что большую часть его ресурсов формируют не собственные, а заемные средства.
В условиях экономического кризиса особую важность приобретает процесс формирования финансовых ресурсов банка, оптимизации их структуры и в этой связи – уровень качества управления всеми источниками денег, образующими ресурсный потенциал коммерческого банка.
Стабильная ресурсная база банковской организации дает ей возможность с успехом осуществлять кредитные и другие активные операции. По этой причине любой коммерческий банк старается осуществлять наращивание своих ресурсов. Результаты деятельности банка зависят от формирования его пассивов, в частности, от мобилизации денежных средств предприятий, организаций, населения.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Теоретические основы депозитной политики коммерческого банка
1.1 Сущность депозитной политики коммерческого банка

Привлеченные средства банковских организаций, которые покрывают более 90% всех потребностей в денежных ресурсах для выполнения активных операций, в первую очередь, кредитных, - это депозиты (вклады). Депозит (от латинского depositium – вещь, отданная на хранение) – денежные средства, переданные банку, но подлежащие по наступлению срока и определенных условий возврату. Депозитные операции являются широким понятием, так как к ним имеет отношение вся деятельность банковской организации, которая имеет связь с привлечением средств во вклады [14, с.13].
Особенность данной группы пассивных операций заключается в том, что
банковская организация обладает сравнительно слабым контролем над объемом этих операций, поскольку инициатива в помещении средств во вклады исходит от вкладчиков. В то же время, согласно практике, вкладчик заинтересован не только в процентах, выплаченных банковской организацией, но и в надежности сохранения средств, которые были доверены банковской организации.
Б.И. Соколов, В.В. Иванов, исследовавшие суть банковского депозита, обращали внимание на то, что депозиты представляют собой потенциальные деньги для вкладчиков. Вкладчик имеет возможность выписать чек и пустить в циркуляцию соответствующую сумму [42, с.102]. Однако при этом «банковские деньги» приносят проценты. Для вкладчика они выполняют двойную роль: они предстают как деньги, с одной стороны, и капитал, приносящий процент, с иной стороны.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6- ФКЗ, от 30.12.2008 N 7- ФКЗ, от 05.02.2014 N 2- ФКЗ, от 21.07.2014 № 11- ФКЗ) [ Электронный ресурс] // Справочно-правовая система « КонсультантПлюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru/
2. Гражданский кодекс Российской Федерации( часть первая) от 30.11.1994 № 51- ФЗ (ред. от 29.12.2017)[ Электронный ресурс] // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru/
3. Налоговый кодекс Российской Федерации. В 2 ч. Ч. 2. [ Электронный ресурс]: федер. закон от 05.08.2000 № 117-ФЗ ред. от 03.04.2017. // Справочная правовая система« КонсультантПлюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru
4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1 [Электронный ресурс] // Справочно-правовая система « КонсультантПлюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru/
5. Федеральный закон от 10.07.2002 г. №86- ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»[ Электронный ресурс] // Справочноправовая система «КонсультантПлюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru/
6. Федеральный закон от 6 декабря 2011 г. № 402- ФЗ «О бухгалтерском учете» [ Электронный ресурс] // Справочно-правовая система« КонсультантПлюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru/
7. Федеральный закон Российской Федерации «О кредитных историях» от 30.12.2004 № 218 (ред. от 31.07.2020).[ Электронный ресурс] // Справочно-правовая система «КонсультантПлюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru/
8. «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»( утв. Банком России 23.10.2017 № 611- П) ( Зарегистрировано в Минюсте России 15.03.2018 N 50381).[ Электронный ресурс] // Справочно-правовая система « КонсультантПлюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru/
9. Положение по бухгалтерскому учету ПБУ 18/02« Учет расчетов по налогу на прибыль организаций» [ Электронный ресурс]: утв. приказом Минфина России от 19.11.2002 № 114 н ред. от 06.04.2015. // Справочная правовая система « КонсультантПлюс». Режим доступа: http://www.consultant.ru/
10. Аганбегян, А.О. связи денежно-кредитной и промышленной политики в деятельности банковской системы России [ Электронный ресурс] // Деньги и кредит. - 2021 - № 6. - С. 3-11. - Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/78311.html - ЭБС « IPRbooks»
11. Агафонова, А.С. Методика анализа структуры капитала [Электронный ресурс] / А.С. Агафонова // Международный журнал прикладных наук и технологий «Integral». – 2021. – №4. – С.357-362. - Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/metodika-analiza-struktury-kapitala
12. Азизов, Г.С. Содержательная и функциональная ущерб характеристика капитала банка [Электронный ресурс] / Г.С. Азизов, Н.В. Алесина, Э.Г. Азизов // Экономика и управление: теория и практика. – 2022. – Т. 4. – №. 4-1. – С.20-28. - Режим доступа: https://elibrary.ru/item.asp?id=35433622
13. Белоглазова Г.Н. Фундаментальных недостатках современной денежно-кредитной политики [ Электронный ресурс] // Вопросы экономики. - № 12. - 2019 - C. 80-100. - Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/78311.html - ЭБС «IPRbooks»
14. Глазьев С.В. Санкции США и политика Банка России: двойной удар по национальной экономике [ Электронный ресурс]//Вопросы экономики. - № 9. - 2022 - С. 13-29. - Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/78311.html - ЭБС « IPRbooks»
15. Глисин, А.Ф. Понятие "стоимость и бизнеса" и подходы к ее оценке [Электронный ресурс] / А.Ф. Глисин, Е.А. Колганова // Актуальные проблемы экономики и менеджмента. – 2022. – №. 1. – С. 18-23. - Режим доступа: https://elibrary.ru/item.asp?id=35087023

Весь текст будет доступен после покупки