Деятельность банка по организации работы с проблемной задолженностью (на примере ПАО «Промсвязьбанк»)

Введение…………………………………………………………………………. 3
1 Теоретические основы управления проблемной задолженностью……. 6
1.1 Проблемная задолженность: понятие, сущность и причины
возникновения……………………………………………………………..
6
1.2 Классификация проблемных кредитов………………………………….. 11
1.3 Этапы и методы работы с проблемной задолженностью……………… 14
2 Анализ деятельности банка по организации работы с проблемной
задолженностью на примере ПАО «Промсвязьбанк»…………………...
20
2.1 Организационно - экономическая характеристика ПАО
«Промсвязьбанк»…………………………………………………………..
20
2.2 Кредитный портфель банка и оценка текущих кредитных операций… 24
2.3 Анализ организации работы банка с проблемной задолженностью…... 27
2.4 Рекомендации по оптимизации работы банка с проблемной
Задолженностью…………………………………………………………...
34
Заключение……………………………………………………………………... 38
Библиографический список…………………………………………………... 41

Весь текст будет доступен после покупки

Современная банковская система функционирует в условиях динамично меняющейся экономической среды, характеризующейся как периодами устойчивого роста, так и кризисными явлениями. Одним из наиболее значимых рисков, влияющих на финансовую стабильность и устойчивость банковских организаций, является риск невозврата кредитов, выражающийся в образовании проблемной задолженности. Управление проблемной задолженностью – это комплексный и многогранный процесс, требующий применения специализированных методов и стратегий, а также постоянного мониторинга и адаптации к изменяющимся условиям рынка. Неэффективное управление этим риском может привести к серьезным негативным последствиям, включая снижение прибыльности, уменьшение ликвидности, а в крайних случаях – к банкротству кредитной организации.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Теоретические основы управления проблемной задолженностью


1.1 Проблемная задолженность: понятие, сущность и причины возникновения


Анализ экономической литературы, показал, что среди ученых отсутствует единая точка зрения в трактовке понятия проблемных кредитов коммерческого банка. Некоторые из них отождествляют проблемный кредит с просроченной задолженностью, другие делают акцент на низкой возможности погашения кредита по разным причинам.
По мнению докторов экономических наук А.В. Кузнецова, Т.Е. Стариковой «кредит, по которому клиент-должник не способен выполнять свои обязательства в полном соответствии с заключенными договорами и соглашениями с банком, в силу чего существует потенциальная угроза частичной или полной потери для банка принадлежащих ему средств обязательствам должника».
Формулировка «проблемного кредита» в отечественных и зарубежных странах отображена втаблице 1.1.
Таблица 1.1
Сравнительные данные о понятии проблемного кредита
Организация Определение проблемной ссудной задолженности
Центральный Банк Российской Федерации Просроченная и сомнительная ссудная задолженность, в том числе по векселям, процентным платежам, а также просроченная задолженность по причитающимся в пользу банка комиссиям

Международный Валютный Фонд Обязательство, полное погашение которого сомнительно вследствие неадекватного финансового состояния должника или обеспечения по данному обязательству, а также наблюдается просрочка уплаты основного долга и (или) процентов по нему более 90 дней
Продолжение таблицы 1.1
Организация Определение проблемной ссудной задолженности
Федеральная резервная система США Кредит или ссуда, не приносящие доходов, т.е. процентные платежи и (или) выплаты процентов, задержка по которым составляет более чем 90 дней

Базельский комитет Кредитный продукт, по которому имеются существенные нарушения сроков исполнения обязательств перед банком, значительное ухудшение финансового состояния должника, а также ухудшение его качества или утрата обеспечения по нему


Чтобы точно понимать, что такое проблемная задолженность, нужно уточнить тождественность определений «проблемная» и «просроченная» задолженность.
• Просроченная задолженность – это кратковременное нарушение в установленном графике платежей, возникшее по причине временных финансовых затруднений, в том числе если вдруг заемщик забыл по графику внести денежные средства.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14–ФЗ ( ред. 28.12.2013).
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51–ФЗ (ред. 05.05.2014).
3. Закон РФ от 07.02.1992 N 2300–1 «О защите прав потребителей» (ред. от 02.07.2013).
4. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395–1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 30.09.2013).
5. Федеральный закон от 10.07.2002 г. №86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)» (с посл. изм. и доп. от 30.12.2008 г.).
6. Федеральный закон от 27 октября 2008 г. №175-ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011 года».
7. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353–ФЗ «О потребительском кредите (займе)».
8. Письмо Банка России от 27.07.2000г. N139-Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций»
9. Акимова, Е. Н., Шатаева О. В., Демина В. В., Кружкова К. В. Деньги. Кредит. Банки [Электронный ресурс] / Е. Н. Акимова, О. В. Шатаева, В. В. Демина, К. В. Кружкова. - Москва: Директ-Медиа, 2024. - 144 с. – URL: //business-library.ru/book_712723_dengi_kredit_banki/ (дата обращения 14.04.2025).

Весь текст будет доступен после покупки