Деятельность банка по привлечению средств населения и пути ее совершенствования на примере АО «Тинькофф банк»

ВВЕДЕНИЕ 5
1. Теоретические и финансово-значимые основы формирования депозитной политики коммерческого банка по привлечению средств населения 9
1.1. Экономическое содержание и место депозитной политики в ресурсной базе банка 9
1.2. Классификация депозитных операций коммерческого банка по привлечению средств населения 16
1.3. Формирование депозитного портфеля банка как результат привлечения средств населения 24
2. Анализ эффективности деятельности АО «Тинькофф банк» по привлечению средств населения 33
2.1. Место АО «Тинькофф банк» на рынке банковских услуг 33
2.2. Виды депозитов АО «Тинькофф банк» 42
2.3. Организация формирования и реализации депозитной политики АО «Тинькофф банк» по привлечению средств населения 51
3. Проблемы и необходимость развития депозитной политики АО «Тинькофф банк» 60
3.1. Основные проблемы привлечения средств населения и мероприятия по ее совершенствованию 60
3.2. Оценка экономической эффективности предложенных мероприятий по совершенствованию методов привлечения средств населения 69
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 82
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 85

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность темы исследования обусловлена огромной значимостью депозитов в национальной экономике, поскольку они представляют значительную часть ресурсов коммерческих банков, которые размещают их, улучшая не только собственное состояние, но и экономику в целом в лице организаций, населения и государства. Для стабильного поддержания ресурсной базы и наращивания прибыли необходима грамотная депозитная политика, которая на современном этапе встречается с новыми, ранее отсутствующими препятствиями. Рынок банковских услуг непрерывно меняется, появляются новейшие технологии и разработки, что кардинально сказывается на деятельности банковских структур. Поэтому коммерческие банки должны оперативно реагировать на любые изменения и идти в ногу со временем.
Целью выпускной квалификационной работы является теоретический и практический анализ депозитных операций в банковском секторе России и, в АО «Тинькофф», выявление проблем по привлечению средств населения и пути ее совершенствования. Для достижения поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:
- провести теоретический анализ депозитов как элемента ресурсной базы коммерческого банка;
- раскрыть сущность депозитной политики и выявить факторы, которые на нее влияют;
- провести анализ депозитных операций банковского сектора РФ и АО «Тинькофф»;
- выявить проблемы и пути совершенствования депозитных операций и разработать мероприятия по совершенствования депозитной политики;
Предметом исследования выступают экономические отношения, возникающие в процессе реализации депозитной политики.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Теоретические и финансово-значимые основы формирования депозитной политики коммерческого банка по привлечению средств населения
1.1. Экономическое содержание и место депозитной политики в ресурсной базе банка

Ресурсная база выступает ключевым фактором успешного развития любого банка. Финансовые ресурсы выступают в первую очередь как источник капитала, а от их достаточности зависит и потенциальная возможность осуществления деятельности. Также ресурсная база является инструментом гарантирования интересов собственников или кредиторов, а, следовательно, являет собой индикатор надежности. Кроме того, ресурсная база выступает источником для совершения активных операций, которые являются источником дохода для коммерческих банков [20].
Банк, как и любая коммерческая организация, нуждается в ресурсах для осуществления своей деятельности. В экономической литературе существует несколько трактовок термина «банковские ресурсы». Так О.И. Лаврушин определяет «ресурсы коммерческого банка» (или банковские ресурсы) как «совокупность средств, имеющихся в распоряжении банков и используемых для осуществления активных операций» [31].
Г.Г. Коробова полагает, что «ресурсы коммерческого банка – это его собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются им для осуществления активных операций» [18].
Современный экономический словарь трактует: «банковские ресурсы – это разновидность, составная часть финансовых ресурсов, включающая и собственные и привлеченные средства банков» [21].
В научной литературе выделились два основных подхода к определению ресурсной базы банков. Сторонники первого подхода понимают под ресурсной базой активы, используемые в финансовом посредничестве. Так, М.Д. Алексеенко дает определение ресурсной базы коммерческого банка как «совокупность денежных средств хозяйствующих субъектов и денежных доходов населения, которые мобилизуются банком на условиях возникновения отношений собственности и долговых обязательств для дальнейшего размещения среди нуждающихся в дополнительных ресурсах юридических и физических лиц с целью получения прибыли» [20].

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) / Собрание законодательства Российской Федерации. - 2013. - №32.
2. Инструкция Банка России от 28.06.2017 №180-И (ред. от 06.05.2019) «Об обязательных нормативах банков» – URL: http://www.consultant.ru/ (дата обращения 03.05.2021)
3. Письмо ЦБ РФ от 10.02.2192 N 14-3-20(ред. от 29.11.2000) Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций». – URL: http://www.consultant.ru/ (дата обращения 03.05.2021)
4. Положение Банка России от 03.07.2018 N 645-П «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций» (зарегистрировано в Минюсте России 29.11.2018 N 52830) – URL: http://www.consultant.ru/ (дата обращения 03.05.2021)
5. Положение Банка России от 16.07.2012 N 385-П «О правилах бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (зарегистрировано в Минюсте России 03.09.2012) (с изм. и доп., вступ. В силу с 01.01.2017) – URL: http://www.consultant.ru/ (дата обращения 03.05.2021)
6. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.05.2021) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.05.2021) – URL: http://www.consultant.ru/ (дата обращения 03.05.2021)
7. Федеральный закон от 02.12.2190 N 395-1 (ред. от 30.05.2021) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 08.01.2020). – URL: http://www.consultant.ru/ (дата обращения 03.05.2021)
8. Федеральный закон от 12.01.2196 N 7-ФЗ (ред. от 30.05.2021) «О некоммерческих организациях» – URL: http://www.consultant.ru/ (дата обращения 03.05.2021)
9. Федеральный Закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 20.07.2020) «О страховании вкладов в Банках Российской Федерации» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2020). – URL: http://www.consultant.ru/ (дата обращения 03.05.2021)
10. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 30.05.2021) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». – URL: http://www.consultant.ru/ (дата обращения 03.05.2021)
11. Федеральный Закон от 01.04.2020 N 102-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» – URL: http://www.consultant.ru/ (дата обращения 03.05.2021)
12. Алексеева Д.Г. Банковский вклад и банковский счет. Расчеты / Д.Г. Алексеева, С.В. Пыхтин / – М. Гриф УМО ВО, 2019. – 156 с

Весь текст будет доступен после покупки