Эффективное управление ликвидностью коммерческого банка

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………..4
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА……………………………………………………………………………......7
1.1 Понятие и сущность ликвидности коммерческого банка……………………..7
1.2 Основные факторы ликвидности коммерческих банков…………………….13
1.3 Характеристика основных методов анализа ликвидности
коммерческого банка……………………………………………………………….17
2 АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО РОСБАНК И ОЦЕНКА ЕГО ЛИКВИДНОСТИ……………………………………………………………..22
2.1 Организационно-экономическая характеристика деятельности
ПАО РОСБАНК……………………..………………………………… ……..…….22
2.2 Анализ финансового состояния коммерческого банка…………………..…..27
2.3 Оценка состояния ликвидности коммерческого банка...………………….....33
2.4 Политика управления ликвидностью коммерческого банка……………….. 44
3 РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО УПРАВЛЕНИЮ ЛИКВИДНОСТЬЮ
В ПАО РОСБАНК…………………………………………..………..………...…...50
3.1 Проблемы управления ликвидностью в ПАО РОСБАНК……………………50
3.2 Направления по повышению эффективности управления ликвидностью в ПАО РОСБАНК и оценка эффективности мероприятий…..…………………….53
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………..69
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………………....73
ПРИЛОЖЕНИЕ…………………………………………………………………….77

Весь текст будет доступен после покупки

В основе практической деятельности по управлению финансами коммерческого банка находится финансовый анализ, включающий проведение необходимых финансовых расчетов, на результатах которых базируются принимаемые управленческие решения.
Одной из важных экономических характеристик банковской деятельности, получаемой в ходе финансового анализа, является ликвидность. Управление банковской ликвидностью является достаточно сложным процессом, и от его качества во многом зависят такие показатели как доходность, рентабельность и, в целом, общее финансовое состояние коммерческого банка.
Ликвидность имеет большое значение для всех банков, так как именно от состояния ликвидности банка зависит его способность своевременно проводить платежи, возвращать средства с депозитных счетов, отвечать по другим обязательствам. В России в условиях кризиса ликвидности проблема низкой банковской ликвидности является особо актуальной. Низкая ликвидность является источником внутренней нестабильности банковской системы, ограничивая возможности расширения объема финансовых операций банков и делая банковскую систему неустойчивой к внешним негативным воздействиям.
Таким образом, актуальность выбранной темы исследования определяется не только значимостью показателя ликвидности в деятельности коммерческих банков, но и для банковской системы страны в целом. В отличие от развитых зарубежных стран, где практика мониторинга и управления ликвидностью банка появлялась и развивалась постепенно на основе складывающихся условий деятельности банков, в России за короткий промежуток времени попытались внедрить почти все лучшее и эффективное, что уже известно в мировой практике. Однако никто не углублялся в особенности работы тех или иных финансовых инструментов в экономических условиях России. Результатом этого явилась несовершенная система управления банковской ликвидностью. Поэтому большое внимание на сегодняшний день уделяется разработке и внедрению новых методов управления и оценки ликвидности коммерческих банков, основным аспектом здесь становится управление риском ликвидности.

Весь текст будет доступен после покупки

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1 Понятие и сущность ликвидности коммерческого банка

На сегодняшний день в экономической литературе не сложилось единого мнения, раскрывающего сущность понятия ликвидности банковской системы. Сам термин «ликвидность» (от лат. liquidus - жидкий, текучий) имеет латинское происхождение и носит универсальный характер.
Так, согласно традиционному подходу, он означает легкость реализации, продажи и превращения материальных ценностей в денежные средства. В современной литературе раскрываются такие понятия, как ликвидность активов, ценных бумаг, организаций, банковская ликвидность, каждое из которых имеет свое специфическое значение. Впервые термин «ликвидность» применительно к банкам использовался немецкими учеными на рубеже XIX-XX веков.
В. Лексис в своей работе «Кредит и банки» утверждает, что кредитные учреждения «всегда должны заботиться о достаточной ликвидности своих средств», которая достигается в случае соответствия активов и обязательств по суммам в разрезе каждого из сроков.
Б. Бухвальд впервые вводит термин ликвидитета банковского баланса, под которым он понимает активы кредитного учреждения, обладающие способностью быстрой трансформации в наличность, в целях своевременного выполнения обязательств [7, c.139].

Весь текст будет доступен после покупки

1. Федеральный закон от 10 июля 2002г. №86-Ф3 «О Центральном банке Российской Федерации» (в ред. от 03.07.2021г.) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
2. Федеральный закон от 03февраля 1996г. № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности (в ред. от 03.07.2022г.) // Справочно-правовая система Консультант Плюс.
3. Антонов А.А. Денежное обращение, кредит и банки. — М.: 2019. – 538 с.
4. Артеменко В.Г. Финансовый анализ. — М.: «ДИС», 2019. – 663с.
5. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа. — М.: Финансы и статистика, 2019. – 534 с.
6. Банковское дело. / Под ред. О.И.Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2020. – 429 с.
7. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко / под. ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. — М.:КНОРУС, 2020.-256с.
8. Банковское дело: дополнительные операции для клиентов: Учебник/Под ред. проф. А.М. Тавасиева. — М.: Финансы и статистика, 2020.-416с.
9. Банковское дело. / Под ред. проф. В.И. Колесникова и проф. Л.П. Кроливецкой. — М.: Финансы и статистика, 2019. – 228 с.
10. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Изд.2-е, перераб. и доп.: Учебник для вузов. — М.: Логос, 2020. – 368 с.
11. Белоглазова Г.Н. Коммерческие банки в условиях формирования рынка. — Л.: Изд-во ЛФЭИ, 2020. – 632 с.

Весь текст будет доступен после покупки