Экспресс-диагностика финансовой безопасности ПАО «СБЕРБАНК»

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………….. …5
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОЦЕНКИ ФИНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКА В ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЛИТЕРАТУРЕ…………….8
1.1 Содержание, формы и принципы оценки финансовой безопасности банка...8
1.2 Особенности оценки финансовой безопасности банка……………………...17
1.3 Выбор расчетной методики оценки финансовой безопасности банка……...23
2. Экспресс-диагностика финансовой безопасности ПАО «СБЕРБАНК»……………………………………………………………………….38
2.1 Расчет показателей финансовой безопасности банка………………………..38
2.2 Анализ тенденции показателей финансовой безопасности банка…………..48
3.РАЗРАБОТКА УПРАВЛЕНЧЕСКОГО РЕШЕНИЯ РОСТА ФИНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ПАО «СБЕРБАНК». ………………………………………..54
3.1 Технология разработки управленческого решения роста финансовой безопасности банка…………………………………………………………………64
3.2 Программа реализации управленческого решения роста финансовой безопасности банка на 2022-2023гг………………………………………………74
ЗАКЛЮЧЕНИЕ, ВЫВОДЫ, РЕКОМЕНДАЦИИ………………………………..84
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…………………………………...91
ГЛОССАРИЙ…………………………………………………………………….. 94

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность темы ВКР. Оценка динамики финансовой безопасности позволяет оценить возможности конкретного банка и выработать рекомендации по его дальнейшему развитию. В связи с этим, актуальность темы обусловлена следующими факторами: во-первых, имеется недостаточная проработка теоретической составляющей понятия «оценки финансовой безопасности». Во-вторых, необходимо исследовать особенности оценки финансовой безопасности банка. В-третьих, существующие методики оценки финансовой безопасности не всегда адекватны для конкретного банка, что требует разработки технологии расчета показателей финансовой безопасности. В-четвертых, в настоящее время является необходимым разработка управленческого решения роста финансовой безопасности в современных условиях.

Весь текст будет доступен после покупки

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОЦЕНКИ ФИНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКА В ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЛИТЕРАТУРЕ

1.1 Содержание, формы и принципы оценки финансовой безопасности банка

Поскольку главной целью деятельности коммерческого банка является максимизация полученных доходов и минимизация рисков возможных потерь и банкротства, можно говорить о том, что банковская деятельность – это предпринимательская деятельность, которая имеет свою специфику и определенные, присущие только ей, отличительные черты.
В условиях рыночной экономики финансовая безопасность – ключевое понятие, применяемое при оценке деятельности коммерческого банка. В случае если банк финансово устойчив, он обладает конкурентоспособностью перед другими коммерческими банками, что позволяет привлекать дополнительные ресурсы, преобладать в той или иной отрасли рынка [23].
Финансовая безопасность банка является главным условием нормального функционирования банка. Формируется она под влиянием внутренних и внешних факторов и оценивается с помощью, как отдельных показателей, так и рейтинговых оценок деятельности банков [9].
Финансовой безопасность коммерческого банка является качественная характеристика финансового состояния банка, отображающая оптимальный баланс финансовых ресурсов, а также активов банка при условии, поддержки на высоком уровне ликвидности и платежеспособности, минимизация рисков и рост прибыли.
Мнение о том, что безопасность банка зависит от сбалансированности его пассивов и активов, количества клиентов и качества кредитно-инвестиционного портфеля вызывает определенные замечания.
Необходимо сказать, что здесь не учитываются такие составляющие финансовой безопасности, как платежеспособность, ликвидность и прибыльность банка.
Поддержание финансовой безопасности банка является главным критерием обеспечения непрерывной деятельности банка. Но несмотря на то, что термин «финансовая безопасность» довольно часто используется в научной деятельности и официальных документах, которые регламентируют деятельность банков, до сих пор нет однозначного определения данного термина.
Г.Л. Авагян и Ю.Г. Вешкин финансовую безопасность банка определяют, как превышение доходов над расходами. Уровень прибыли является довольно важным показателем деятельности банка. Для того, чтобы определить финансовую безопасность банка необходимо знать за счет каких источников была получена прибыль и как она была распределена [18].
П.А. Шальпанов понимает финансовую безопасность банка как динамическую интегральную характеристику способности банка как системы трансформирования ресурсов и рисков полноценно (с максимальной эффективностью и минимальным риском) выполнять свои функции, выдерживая влияние факторов внешней и внутренней среды [24].

Весь текст будет доступен после покупки

1. Апонин В.А. Формирование банковского портфеля. – М.: Бизнес-консалт, 2018. - 256с
2. Агафонова А., Бжезанский А., Григорьева Е. Управление активами и пассивами в коммерческом банке. // Журнал "Банк". - №8. - 2006.
3. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа - М.: Финансы и статистика, 2018 – 416 с.
4. Балабанов А.И. Финансы и кредит. – М.: Высшая школа, 2018. – 420с.
5. Банк В.Р., Банк С.В., Тараскина А.В. Финансовый анализ. – М.: ТК Внелби, Изд-во Проспект, 2019. – 344 с.
6. Банковское дело / Под ред. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. - М.: Финансы и статистика, 2019. - 592с.
7. Банковское дело / Под ред. д-ра экон. наук, проф. Коробовой Г.Г. - М.: Экономистъ, 2018. - 751с.
8. Банковское дело. / Под ред. проф. Колесникова В.И., проф. Кроливецкой Л.П. - М.: Финансы и статистика, 2017. - 464с.
9. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. –М.: Логос, 2019. – 362 с.
10. Бланк И.А. Управление прибылью. / И.А. Бланк.–Киев: Ника–Центр, Эльга, 2017. – 198с.

Весь текст будет доступен после покупки