Финансовая безопасность кредитной организации на примере ПАО "Сбербанк России"

ВВЕДЕНИЕ 6
1 ТЕОРИТЕЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА ФИНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ 8
1.1 Анализ основных подходов к трактовке понятия финансовой безопасности организации 8
1.2 Механизмы обеспечения финансовой безопасности организации 12
1.3 Аспекты осуществления финансовой безопасности кредитных организаций 17
2 АНАЛИЗ ФИНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» 24
2.1 ПАО «Сбербанк России»: характеристика на современном этапе 24
2.2 Анализ финансового состояния ПАО "Сбербанк России" 42
2.3 Анализ финансовой безопасности ПАО «Сбербанк России» 54
3 РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПОВЫШЕНИЮ ФИНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ» 62
3.1 Разработка мероприятия по повышению финансовой безопасности ПАО «Сбербанк России» 62
3.2 Анализ эффективности предложенных мероприятий 65
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 76
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 78

Весь текст будет доступен после покупки

Российские коммерческие банки ежедневно сталкиваются с проблемами разного масштаба: бесконечной конкурентной борьбой за клиента, увеличивающимся диктатом мегарегулятора на финансовом рынке государства, неоднородностью условий функционирования банковских институтов, недостаточной квалификацией персонала, снижением доверия населения к кредитным организациям в связи с увеличивающимися с каждым годом случаями банкротства, отзыва лицензий и иных причин.
Объем правоспособности может определяться в законодательстве различными способами, в том числе путем установления запрета совмещать с уставной деятельностью иные определенные виды предпринимательской деятельности. Таким образом, установленный в ст. 5 Закона о банках запрет для кредитных организаций заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью есть показатель объема специальной правоспособности кредитной организации, но не характера правоспособности.
Объект – правоотношения в сфере банковских услуг.
Предмет – особенности правового статуса банка как юридического лица.
Цель – анализ правоспособности банков как юридических лиц.
Для достижения цели ставились следующие задачи:
- рассмотрение роли и места Центробанка России;
- рассмотреть правоспособность банка;
- анализ оснований ограничений правоспособности банка.
Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников.
Методы, использованные при написании работы – наблюдение, исторический, анализ, синтез, статистический.
При написании работы использовались труды следующих авторов: Белоконь, И.А., Лебедева. К.Ю., Осокин, И.А., Красавчиков О. А., Мальцева, М.А., Скуратовский С.Л., Попондопуло В. Ф., Слепченко Е. В.

Весь текст будет доступен после покупки

1 ТЕОРИТЕЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА ФИНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ

1.1 Анализ основных подходов к трактовке понятия финансовой безопасности организации

Безопасность – это Состояние защищенности жизненно важных интересов личности, общества, государства от внутренних и внешних угроз обеспеченными уполномоченными лицами.
Потребность в безопасности является одной из основных надобностей биологического объекта. Отсутствие возможности предвидеть и избежать опасности — это абсолютный проигрыш в гонке за выживание. Но только люди в состоянии видеть опасность в полной мере. Не инстинктивно, а осознанно. Анализировать опасность, принимать меры по ее локализации и выбирать соответствующие методы, способы деятельности, направленные на защиту от возникшей угрозы. Стремление к безопасности для отдельного человека и социальной группы является естественным и обусловлено природой существования общества. Любые контакты с природными и социальными явлениями человек инстинктивно оценивает с точки зрения опасности для своей жизни, благополучия. [3]
Система наднационального регулирования международных экономических отношений сейчас приобретает все большее значение в связи с процессами глобализации, интернационализации и международного разделения труда. Умение выстроить приоритеты так, чтобы интересы страны не были ущемлены, в настоящее время можно по праву назвать одной из ключевых задач национальной безопасности России. Общественное развитие непременно приводит к возникновению между хозяйствующими субъектами экономических отношений, выражающихся в непрерывном процессе воспроизводства материальных и нематериальных благ, их распределения, обмена и потребления, а в современном экономическом пространстве, в ходе хозяйственной деятельности, они могут принимать различные формы взаимоотношений между отдельными субъектами хозяйственной деятельности, их группами и т.д. Изменения в экономической жизни общества, происходящие на современном глобализационном этапе цивилизационного развития, когда между субъектами хозяйственной деятельности стираются территориальные границы, а научно-технический прогресс создает условия для мгновенной передачи информации, экономические отношения приобретают определенные особенности.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский кодекс РФ. Часть первая. ФЗ от 30.11.1994 г. // Собрание законодательства РФ. 1994. - № 32. - 3301 с.
2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 27.12.2018) "О банках и банковской деятельности" \\ СПС КонсультантПлюс.
3. Федеральный закон "О защите конкуренции" от 26.07.2006 N 135-ФЗ (последняя редакция) // СПС КонсультантПлюс.
4. Федеральный закон "О страховании вкладов в банках Российской Федерации" от 23.12.2003 N 177-ФЗ (последняя редакция) // СПС КонсультантПлюс.
5. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 19.10.2011) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп., вступающими в силу с 27.12.2018) \\ СПС КонсультантПлюс.
6. Федеральный закон от 29.07.2004 N 96-ФЗ (ред. от 22.12.2008) "О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации"
7. Банковское дело: учебное пособие / [М. А. Петров и др.]; под ред. М. А. Петрова. – Москва : Рид Групп, 2020. 240 с.
8. Белоглазова, Г. С., Кроливецкая, Л. В. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / Г. Г. С. Белоглазова, Л. В. Кроливецкая. – Москва: Юрайт, 2021. – 608 с.
9. Государственное регулирование кредитно-финансовых институтов. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://be5.biz/ekonomika/d002/41.htm/ (дата обращения: 09.04.2022).
10. Брагинский М. И., ВитрянскийВ. В. Договорное право: Общие положения. – М., 2018.
11. Козлова Н. В. Правосубъектность юридического лица. – М., 2020. 167 с.
12. Волкова Л.Г. Экономическая безопасность в системе оценки финансового состояния коммерческих банков // Финансовый вестник. 2016. № 2 (33). С. 90—95.
13. Лисицина Т.М. Экономическая и финансовая безопасность банковской системы // Экономика и статистика. 2017. № 5. С. 76—80.
14. Мельник Д.Ю. Экономическая безопасность банковской системы: теоретические и практические аспекты // Науковедение: интернет-журнал. 2017. Т.
15. № 5. URL: https://naukovedenie.ru/PDF/02EVN517.pdf (дата обращения: 06.08.2020). 4. Обзор операций, совершенных без согласия клиентов финансовых организаций за 2019 год // Банк России: 2020. URL: https://www.cbr.ru/Content/Document/ile/103609/Review_of_transactions_2019.pdf (дата обращения: 09.04.2022).
16. Лейбов В. Российские банки: финансовые итоги 1 квартала 2020 года. URL: https://www.finversia.ru/publication/rossiiskie-banki-finansovye-itogi-1-kvartala-2020- goda-75085 (дата обращения: 06.04.2020).
17. URL: http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/70610774/ (дата обращения: 06.04.2022).
18. Операционные риски. Основные понятия, методы управления // ВРМ World: электронный журнал. URL: http://iso.ru/ru/press-center/journal/2146.phtml (дата обращения: 02.04.2020).
19. How should the financial services industry capture operational risk losses from coronavirus? // Operational Riskdata eXchange Association (ORX). 07.08.2020. URL: https://managingrisktogether.orx.org/coronavirus/capturing-operational-risk-impactscoronavirus (дата обращения: 07.04.2022).
20. Костюченко Н. Способы снижения операционного риска // Профессиональный портал для риск-менеджеров Рисковик.com. URL: http://www.riskovik.com/ riski/operacionnye/full/38/ (дата обращения: 09.04.2022).
21. Проблемы эффективности применения гражданского законодательства / В. Д. Рузанова, А. А. Серветник, Т. Н. Хмелева, О. И. Цыбулевская. – Саратов, 2014. 205 с.
22. Юсупов Р. З. Правовое положение коммерческих банков в РоссийскойФедерации : дис. ... канд. юрид. наук. – М., 2018. 207 c.
23. Гончаренко Л.П. Экономическая безопасность: учебник для вузов / Л.П.
24. Гончаренко. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2020. – 340 с.
25. Валько Д.В. Экономическая безопасность: учебное пособие для вузов / Д.В. Валько – М.: Издательство Юрайт, 2020 – 150 с.
26. Витанова П.П Роль банковской системы в обеспечении экономической безопасности // Научные междисциплинарные исследования. 2021. №3. 151
27. Семенов К.О. Концептуальная модель обеспечения экономической безопасностикоммерческих банков // Гуманитарные, социально-экономические и общественные науки. 2021. №5. 212
28. Сазонов С.П., Езагина И.А. Экономическая безопасность кредитной организации: факторы, угрозы, направления укрепления // - 2016. - С. 42-46
29. Официальный сайт Центрального Банка России [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://cbr.ru/banking_sector/credit/list_ko/ (дата обращения 24.03.2022)
30. Тарасова Н.В., Нестеров А.А. Механизм комплаенс-контроля в системе обеспечения экономической безопасности кредитно-финансовой организации // Экономика и управление: проблемы, решения. Издательский Дом "НАУЧНАЯ БИБЛИОТЕКА" № 12, том 3, 2020. С. 108- 114. [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://elibrary.ru/item.asp?id=44519184
31. Поляничко Д.Г. Экономическая безопасность коммерческого банка: система обеспечения финансовой устойчивости // 2017. – С. 123-128
32. Положение Банка России от 16.12.2003г. №242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах // «Вестник банка России», 2021, №4
33. Никонец, Попова, 2020 – Никонец О.Е., Попова К.А. Дистанционное банковское обслуживание как элемент экосистемы современного банка // Вестник ВУиТ. 2020. №1 (45). [Электронный ресурс]. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/distantsionnoe-banko vskoe-obsluzhivanie-kak-element-ekosistemy-sovremennogo-banka Бурулина, Юденков, 2019 – Бурулина Т.А., Юденков Ю.Н. Дистанционное банковское обслуживание // Символ науки. 2019. № 8. C. 24.
34. Алешкин, 2007 – Алешкин С.А. Системы дистанционного банковского обслуживания // Оборудование. Технологии и оборудование для магазинов. 2007. № 4. С. 12-16.
35. Бурмистрова, Шаталова, 2018 – Бурмистрова П.Д., Шаталова Е.П. Дистанционное банковское обслуживание как средство модернизации банковских услуг // Вестник ГУУ. 2018. №11. [Электронный ресурс]. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/distantsionnoebankovskoe-obsluzhivanie-kak-sredstvo-modernizatsii-bankovskih-uslug Ткач, 2018 – Ткач Н.Д. Дистанционное банковское обслуживание // Вестник НИБ. 2018. №32. [Электронный ресурс]. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/distantsionnoebankovskoe-obsluzhivanie-3 НАФИ…, 2019 – НАФИ: более половины россиян пользуются цифровым банкингом 2019. [Электронный ресурс]. URL: https://www.banki.ru/news/lenta/?id=10930356 Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации – Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации. [Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru/ В 2020 году… ? В 2020 году доля бесконтактных платежей выросла до 86 % в торговом эквайринге [Электронный ресурс]. URL: https://www.rsb.ru/press-center/publications/2020/ 200520-2/
36. Какорина, Аппалонова, 2018 – Какорина А., Аппалонова Н.А. Интернет-банкинг в Российской Федерации // Общество, государство, личность: модернизация системы взаимоотношений в современных условиях. 27 апреля 2018 г. Токтосунова, Жумалиева, 2018 – Токтосунова Ч.Т., Жумалиева Ж.З. Проблемы применения интернет-технологий в банках на современном этапе // Наука и инновации в XXI веке: актуальные вопросы, открытия и достижения. 05 апреля 2018 г. Кудряшов, Птицын, 2017 – Кудряшов В.С., Птицын Е.Ю. Перспективы развития интернет-банкинга как услуги коммерческого банка // JUVENIS SCIENTIA. 36/2017.
37. Лашкеевич, Никонец, 2019 – Лашкеевич А.Н., Никонец О.Е. Конкурентоспособность банков в системе розничных услуг в условиях цифровизации. Электрон. журн. Экономика. Социология. Право. 2019. № 2 (14). С. 51-56. [Электронный ресурс]. URL: https://elibrary.ru Мочалкова, 2017 – Мочалкова М.Ю. Оценка эффективности систем интернетбанкинга. М.: Вестник, 2017.
38. Письмо Банка России от 31.03.2008 – Письмо Банка России от 31.03.2008 N 36-Т "О Рекомендациях по организации управления рисками, возникающими при осуществлении кредитными организациями операций с применением систем Интернет-банкинга" [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_76122/
39. Письмо Банка России от 26.10.2010 – Письмо Банка России от 26.10.2010 № 141-Т «О Рекомендациях по подходам кредитных организаций к выбору провайдеров и взаимодействию с ними при осуществлении дистанционного банковского обслуживания» [Электронный ресурс]. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_106206
40. Якушева С. Соотношение лицензирования и специальной правоспособности // Российская юстиция. – 2013. – №. 11. С. 7-8.

Весь текст будет доступен после покупки