Инвестиционный портфель предприятия: принципы и особенности формирования (на примере ПАО ВТБ )

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКА 6
1.1 Инвестиционного портфель предприятия: понятие, цели и задачи 6
1.2 Методика оценки показателей предприятия-инвестора и их влияние на процесс формирования инвестиционного портфеля 12
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКА И ПУТИ ЕГО ОПТИМИЗАЦИИ (НА ПРИМЕРЕ ПАО ВТБ ) 22
2.1 Общая характеристика ПАО ВТБ 22
2.2 Оценка инвестиционного портфеля банка и пути его оптимизации 27
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 39
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 42

Весь текст будет доступен после покупки

Инвестор в процессе инвестиционной деятельности сталкивается с выбором объекта инвестирования, который имеет свои особенности и характеристики. Выбор инвестора зависит от поставленной им цели и задач инвестирования в тот или иной объект, в большинстве случаев инвестор выбирает несколько объектов инвестирования, чем формирует определенную совокупность. Подбор объектов инвестирования является целенаправленным, что и формирует определенный инвестиционный портфель, где основной задачей выступает улучшение условий всех инвестиций, придавая конкретные характеристики определенной совокупности ценных бумаг, то есть именно данные характеристики определяют комбинацию, способствуя рассматривать их с позиции отдельной ценной бумаги. Все это обуславливает достижение нового инвестиционного качества с определенными характеристиками. Так, инвестор обеспечивает себе устойчивый доход при минимальных рисках.

Весь текст будет доступен после покупки

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКА

1.1 Инвестиционного портфель предприятия: понятие, цели и задачи
Инвестиционный портфель — это совокупность объектов инвестирования, сформированная в соответствии с требованиями инвестора, и рассматриваемая как один объект управления для осуществления инвестиционной деятельности. [8, c.56]
Цель формирования инвестиционного портфеля обеспечивает реализацию инвестиционной стратегии предприятия и сформированная из более безопасных и эффективных проектов инвестирования. Задачами инвестиционного портфеля является создание оптимальных условий для получения прибыли с минимальными затратами, что не возможно достичь вкладывая только в один объект инвестирования.
В процессе инвестиционной деятельности инвестор нацелен на получение прибыли в рамках комфортного для него риска.
Рассмотрим конкретные цели формирования инвестиционного портфеля, исходящие из особенностей осуществления инвестиционной деятельности:
? Темпы роста капитала;
? Темпы роста дохода;
? Минимизация инвестиционных рисков;
? Ликвидность выбранного портфеля инвестирования. [14, c. 49-50]
Основной характеристикой при выборе объектов инвестирования, является увеличение стоимости данного объекта со временем, к которым можно отнести акции молодых компаний, расширяющих свою деятельность и ожидающих значительный рост цены на их акции; также можно отнести и объекты недвижимости, драгоценных металлов и прочего, повышающего свою стоимость во времени, что обеспечивает инвестору прирост прибыли. Такие инвестиции считаются долгосрочными, а прирост их прибыли прямо влияет на получение дохода непосредственным инвестором.
Помимо долгосрочных инвестирований также имеются и краткосрочные, которые обеспечивают инвестору постоянный доход с заранее оговоренной периодичностью. К таким инвестициям могут относится выплата процентов по вкладам, дивиденды, проценты по ценным бумагам, а также планируемая прибыль от эксплуатации объекта инвестирования.
При кратковременных инвестициях минимизация рисков происходит за счет стабильности получения дохода и неуязвимостью от потрясений на рынке таких инвестиций. Это достигается за счет подбора определенного вида объектов инвестирования, по которым более вероятен доход планируемого уровня, а также вероятен возврат капитала. Выбор данного портфеля инвестирования зависит от отношения самого инвестора к рискам. [19, c. 62]

Весь текст будет доступен после покупки

1. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. От 26.02.2024) [Электронный текст] URL: https://www.consultant.ru
2. Федеральный закон от 09.07.1999 N 160-ФЗ (ред. От 29.12.2022) "Об иностранных инвестициях в Российской Федерации" [Электронный текст] URL: https://www.consultant.ru
3. Федеральный закон от 25.02.1999 N 39-ФЗ (ред. От 25.12.2023) "Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений" [Электронный текст] URL: https://www.consultant.ru
4. Аскинадзи, В. М. Инвестиционный анализ: учебник для академического бакалавриата: для студентов высших учебных заведений, обучающихся по экономическим направлениям / В. М. Аскинадзи, В. Ф. Максимова. – Москва: Юрайт, 2019. – 422 с.
5. Бороненкова, С.А. Комплексный финансовый анализ в управлении предприятием: Учебное пособие / С.А. Бороненкова, М.В. Мельник. - М.: Форум, 2019
6. Гребнев, Л.С. Экономика. Курс основ: учебник / Л.С. Гребнев,- М.: Вита-Пресс. - 2021
7. Инвестиции: учебное пособие для студентов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит» / [М. В. Чиненов и др.]. – 3-е изд., стереотипное. – Москва: КноРус, 2020. – 364 с.
8. Гавриленко К.В. Сущность, классификация и виды инвестиций // Учет, анализ и аудит: проблемы теории и практики управления. - 2022. - № 9. - С. 31 — 36.

Весь текст будет доступен после покупки