Конкурентоспособность как механизм обеспечения экономической безопас-ности страховой компании

Введение………………………………………………………………………..…….5
1 Теоретические аспекты обеспечения экономической безопасности
страховой деятельности……………………………………………………………..8
1.1 Понятие и сущность экономической безопасности страховых организаций.….…8
1.2 Особенности управления эффективностью сферы страховых услуг……….17
1.3 Значение и место конкурентоспособности в политике обеспечения
экономической безопасности страховых организаций………………………..…27
2 Оценка финансовой политики ПАО «САК «Энергогарант»…………………..39
2.1 Краткая характеристика и анализ организации ресурсной базы……………39
2.2 Анализ и оценка рентабельности и убыточности деятельности…………….43
2.3 Анализ и оценка показателей ликвидности и платежеспособности………...50
2.4 Анализ и оценка финансовой устойчивости………………………………….56
3 Организационно-методические основы повышения
конкурентоспособности ПАО «САК «Энергогарант»…………………………...62
3.1 Оценка стратегических разрывов в целях решения приоритетных
задач экономической безопасности……………………………………………….62
3.2 Методические рекомендации повышения конкурентоспособности
страховой организаций………………………………………………………….…67
3.3 Оценка эффективности предложенных мероприятий по повышению
конкурентоспособности страховой организации………………………………...77
4 Организация защиты сведений конфиденциального характера………………88
4.1 Теоретические основы понятий конфиденциальная информация и
коммерческая тайна………………………………………………………………...88
4.2 Нарушения компании, связанные с обеспечением защиты
конфиденциальной информации…………………………………………………..92
4.3 Рекомендации по защите организации от информационных угроз и
ответственность при их наступлении……………………………………………..97
Заключение………………………………………………………………………...103
Список использованных источников…………………………………………….106
Приложение А. Бухгалтерский баланс…………………………………………..113
Приложение Б. Отчет о финансовых результатах………………………………114
Приложение В. Система оценки эффективности страхования………………...116
Приложение Г. Анализ ресурсной базы ПАО «САК «Энергогарант»...……...117
Приложение Д. Анализ динамики показателей бухгалтерского баланса
ПАО «САК «Энергогарант»……………………………………………………...118
Приложение Е. Показатели рентабельности и убыточности деятельности
ПАО «САК «Энергогарант»………………………………………………….…..121
Приложение Ж. Анализ ликвидности баланса ПАО «САК «Энергогарант»....122
Приложение И. Анкета по подбору страховых продуктов…………………….123
Приложение К. Анализ и прогноз собственного капитала
ПАО «САК «Энергогарант»……………………………….……………………..124
Приложение Л. Анализ и прогноз коэффициента текущей
платежеспособности ПАО «САК «Энергогарант»………………......................125
Приложение М. Анализ и прогноз коэффициента убыточности
ПАО «САК «Энергогарант»……………………………………………………...126
Приложение Н. Анализ и прогноз показателя уровень покрытия капиталом
резервов ПАО «САК «Энергогарант»……………… …………………………..127

Весь текст будет доступен после покупки

Экономическая безопасность и конкурентоспособность находятся в по-стоянном взаимодействии. И экономическая безопасность, и конкурентоспособ-ность являются характеристиками национального хозяйственного комплекса и его составных частей. Однако, если конкурентоспособность – одновременно и цель, и мегаиндикатор степени развития национального хозяйственного ком-плекса и его составных частей, то экономическая безопасность представляет со-бой условие его существования и развития.
Конкурентоспособность предприятия, его финансовая устойчивость – это сложные и взаимосвязанные категории. С одной стороны, повышение кон-курентоспособности предприятия является необходимым и обязательным усло-вием обеспечения и поддержания на должном уровне финансовой устойчивости. С другой стороны, неустойчивое финансовое состояние предприятия не позво-ляет успешно решать проблему конкурентоспособности. Поддержание необхо-димого уровня конкурентоспособности и финансовой устойчивости предприя-тия требует полного использования многочисленных внутренних и внешних факторов развития.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Теоретические аспекты обеспечения экономической безопасности стра-ховой деятельности
1.1 Понятие и сущность экономической безопасности страховых
организаций

В современных условиях нестабильности мировой экономики субъекты хозяйствования вынуждены адаптироваться к условиям политической и соци-ально-экономической нестабильности и вести поиск адекватных решений слож-нейших проблем и путей снижения угроз своему функционированию.
Для решения образовавшихся проблем, а также поддержания состояния компании на конкурентном уровне необходимо повышать обеспечение эконо-мической безопасности, как страховых компаний, так и развивающихся в других отраслях [32].
Экономическая безопасность – это такое состояние экономики, при ко-тором обеспечивается устойчивый экономический рост, достаточное удовле-творение общественных потребностей, эффективное управление, защита эконо-мических интересов на национальном и международных уровнях [16].
Экономическая безопасность предприятия – комплексное понятие, кото-рое включает в себя совокупность факторов, связанных не столько с внутрен-ним состоянием самого предприятия, сколько с воздействием внешней среды, с ее субъектами, с которыми предприятие вступает во взаимосвязь, утверждает В.В. Козивкин [26].
В. К. Сенчагов определяет экономическую безопасность предприятия как защищенность его научно-технического, технологического, производственного и кадрового потенциала от прямых (активных) или косвенных (пассивных) эко-номических угроз, например, связанных с неэффективной научно-промышленной политикой государства или формированием неблагоприятной внешней среды, и способность к его воспроизводству [46, 47].
В рамках такого подхода к определению данной категории стоит заме-тить, что состояние защищенности предприятия носит динамический характер; внутренние угрозы безопасности предприятия не менее опасны, чем внешние, а система экономической безопасности предприятия тесно связана с системой обеспечения экономической безопасности государства [35].
Е. А. Олейников утверждает, что экономической безопасностью пред-приятия является такое состояние предприятия, при котором наиболее эффек-тивно используются его ресурсы с целью предотвращения различных угроз для обеспечения стабильной работы предприятия в настоящем и в будущем [39].
По мнению С.А. Касперовича и Е.А. Дербинской основная цель управле-ния экономической безопасностью предприятия – обеспечение его устойчивого и эффективного функционирования в текущих условиях, создание потенциала развития и роста в будущем. К основным функциональным целям управления экономической безопасностью предприятия относят [25]:
- формирование необходимых корпоративных ресурсов (капитал, персо-нал, права, информация, технологии);
- стратегическое и тактическое планирование финансово-хозяйственной деятельности предприятия;
- тактическое планирование экономической безопасности по ее функцио-нальным составляющим;
- осуществление функционального анализа уровня экономической без-опасности.
Экономическая безопасность страховой организации представляет собой такое состояние, при котором эта организация стабильно функционирует, рас-ширяет свои страховые услуги, количество страхователей, находится в финан-совом равновесии и регулярно получает прибыль, достигает поставленных ру-ководством целей и задач, имеет все ресурсы и возможности для дальнейшего развития и совершенствования [23].
Ю. В. Панков считает, что в современной страховой культуре «Эконо-мическая безопасность представляется как такое состояние финансов страховой компании по которому показатели, его характеризующие, не превышают допу-стимых пределов, обеспечивая не только нормативное, но и эффективное и це-лесообразное функционирование страховщика» [40].
Во многих страховых компаниях для обеспечения экономической без-опасности функционируют службы экономической безопасности. Цель их дея-тельности заключается в обеспечении безопасности страховых компаний, предотвращении утечки конфиденциальной и коммерческой информации, выяв-лении и своевременном предотвращении возможных посягательств на законные права и интересы страховой компании, помощь руководству в принятии пра-вильных решений [42].
Уровень экономической безопасности страховых компаний зависит от того, насколько эффективно его руководство и отдел экономической безопасно-сти организации способно предотвратить появление внутренних и внешних угроз и ликвидировать вредные последствия отдельных отрицательных состав-ляющих внешней и внутренней среды.
Угроза экономической безопасности страховщика - это потенциальная или реальная вероятность негативного влияния процессов, явлений или условий на его общее финансовое состояние, а также уровень финансовой устойчивости и платежеспособности [11].
Источники угроз экономической безопасности могут быть внешними и внутренними. К внешним источникам угроз относят [52]:
- рыночную ситуацию (примером может служить пандемия, которая уве-личила возникновение страховых случаев);
- изменение спроса, курсов валют, продуктовой линейки, стоимости кре-дитов, усиление конкуренции (особенно актуальные факторы в 2022 году, так как резкое изменение курсов валют, рост ставок на кредиты спровоцировали со-кращение спроса в части ипотечного страхования);
- повышение потребителями требований к качеству продукции предприя-тия при одновременном уменьшении объема потребления;
- недобросовестную конкуренцию и иные незаконные действия третьих лиц, направленные против компании;
- угрозы репутации фирмы по страновым, политическим, религиозным и иным мотивам, исходящие от органов государственной власти и общественных организаций;
- промышленные катастрофы, аварии, террористические акты, стихийные бедствия.
Внутренние угрозы обусловлены состоянием самой страховой компании. В то же время внутренние факторы могут, как усиливать, так и ослаблять дей-ствие внешних угроз, и наоборот.
Внутренние источники угроз включают [25]:
- действия персонала;
- разглашение конфиденциальной информации, умышленные нарушения контрольных процедур в целях хищения, халатность, саботаж;
- текучка кадров;
- увеличение себестоимости страховых услуг в результате неэффектив-ной организации управленческих процессов;
- значительные управленческие расходы в результате отсутствия оптими-зации систем бюджетного управления, управленческой учетной политики, фи-нансового планирования и финансового анализа в страховой компании;
- несовершенство или отсутствие механизма контроля в компании.
Надо отметить, что состояние защищенности страховой компании носит динамический характер. Внутренние угрозы по возможному ущербу нисколько не уступают угрозам внешним. Кроме того, безопасность страховой компании должна обеспечиваться правовыми механизмами государства [34].
Существуют группы факторов воздействия внутренней и внешней среды на безопасность организации, каждый из которых может содержать различные виды угроз: экономические, рыночные, политические, криминальные, техноло-гические, конкурентные, социальные, международные и другие [7].
К основным факторам, влияющим на устойчивость и экономическую безопасность фирмы следует отнести:
- размер компании;
- внешние риски;
- сбалансированность страхового портфеля;
- развитость и устойчивость клиентской базы;
- сбалансированность финансовых потоков;
- состояние филиальной сети;
- срок существования компании на рынке;
- деловой потенциал компании.
Для каждой страховой компании используется свой соответствующий комплекс мер и методов, которые подходят как для его внутренней, так и внеш-ней обстановке.
Во многих страховых компаниях функционируют службы безопасности. Цель их деятельности – обеспечение безопасности страховых компаний, предотвращение утечки коммерческой и конфиденциальной информации, выяв-ление и своевременное предотвращение возможных посягательств на законные права и интересы страховой компании, помощь руководителям компании в при-нятии некоторых решений.
В обязанности служб безопасности входят:
- защита жизни и здоровья работников и руководителей страховой ком-пании;
- охрана имущества, коммерческой и страховой тайны, ценностей стра-ховой компании;
- консультирование и рекомендации по вопросам правомерной защиты от противоправных посягательств;
- обеспечение порядка при проведении страховой компанией массовых мероприятий.
По целому ряду вопросов служба безопасности страховой компании ра-ботает в тесном контакте с маркетинговыми службами, особенно это касается изучения конкурентов и условий конкурентной борьбы, обеспечения экономи-ческой безопасности страховой компании [29].
Для обеспечения устойчивости в конкурентной борьбе службы безопас-ности и маркетинга проводят аквизиционную и аналитическую работу, в задачи которой входят:
- информационное обеспечение руководства компании по вопросам без-опасности компании и страховой деятельности;
- сбор, обработка информации и выработка прогнозов страхового рынка;
- изучение конкурентов, их устремление против страховой компании, средств и методов конкурентной борьбы;
- анализ криминогенной обстановки в регионе деятельности страховой компании;
- изучение партнеров и клиентов страховой компании, их платежеспо-собности;
- выявление намерений криминальных структур в отношении страховой компании;
- выявление степени осведомленности (утечки информации) о вашей страховой компании;
- выдача рекомендаций руководству страховой компании на основе су-ществующей обстановки и прогнозов [48].
При выполнении поставленных задач в страховых компаниях отрабаты-ваются система сбора, обработки, анализа информации, ее хранения и использо-вания, классификация признаков готовящихся действий против страховой орга-низации, этапы их подготовки, систематизация этих признаков и разработка на их основе системы прогнозов по действиям конкурентов и других организаций, организованных групп и просто лиц.
Сотрудники охранных и маркетинговых служб страховых компаний должны уметь собирать информацию из открытых источников, государствен-ных организаций, частных фирм, банков, использовать технические средства, получать информацию конфиденциально, знать организацию и планирование этой работы, осуществлять мониторинг за использованием информации, свое-временно контролировать ее прохождение и уничтожение.
Обеспечение экономической безопасности страховой компании – это в первую очередь:
- выявление причин;
- предупреждение;
- пресечение противоправных и преступных действий, афер, мошенниче-ства, хищений с целью экономического подрыва страховой компании со сторо-ны внешних сил;
-выявления криминальных структур, конкурентов, мошенников, время недоб-росовестных относят партнеров страховой и внутренних простота сил;
- пресечение потен хищений, труда совершаемых измерения персоналом конкурен компании; области нахожде-ние менее информатора могут противника (внедрение, труда вербовка зициониро сотрудника); вверх освобожде-ние стихийные от недобросовестных потен сотрудников.
Как мнения и всякая уровень деятельность, явлении экономическая угроз безопасность единицу подлежит снизить управлению, предпри осуществляемому работах службами резкое безопасности котором страховых компании компаний, ресурсов в функции реальной которых условия входят:
- управление страховых всеми усиливать звеньями единицу компании такие в сфере процессе ее безопасности;
- выявление потоков фактов степенью нарушений прежде закона вводил о предпринимательской данную дея-тельности придания со стороны фирмы государственных страховые органов, страховой нарушения страховым договоров услуг и контрактов вопросам партнерами фирмы и клиентами причин страховой который компании;
- пресечение относят посягательства нортоном на собственность компании и имущество некоторых страховой прибыли компании, конкурен угрозы хищений для однако стабильной, бизнесу прибыльной потенциал работы относят страховой арсенал компании;
- противодействие порядка недобросовестной данную конкуренции;
- слежение целью и пресечение деятель переманивания уровня ценных нанни работников отношени страховой зициониро компании оснащения конкурентами;
- изучение служба партнеров, спроса конкурентов.
Служба выгоду безопасности ценность страховой методов компании групп разрабатывает образом и проводит функций мероприятия созданию по обеспечению защите защиты сравнению сведений, рисков представляющих плотность коммерче-скую наиболее тайну. Как бизнес уже агентов говорилось компании выше, федяковой одним компаний из источников которые утечки которого инфор-мации говорить являются ресурсах сотрудники нужном страховой механизма компании. При методы приеме должны специалиста уровнем на работу компаний служба стеме безопасности страховых проводит причин его бригнолл проверку критериев и дает валют санкцию свойс отде-лу рынке кадров оценка на прием внешних или договора отказ нарушений в приеме компании на работу.
При оснащения страховых состояние событиях, анализ а в некоторых премиями случаях возможна и при щихся приеме экономиче объек-та таблице на страхование, рисковой служба конку безопасности некоторых проводит частоты определенную области сыскную услуг работу страховой по поиску компании и раскрытию только факта проблем утраты измерить застрахованного компании имущества, шесть либо финансы при страх заключении самой договора групп страхования внешних при числу необходимости договор производит методики проверку рость благонадежности своём и порядочности компании клиента вание с целью страхово предотвращения ления мошенничества страховых и других которые моментов, угроза подрывающих тайны финансовые состояние показатели менее страховой методики компании которой [50].
В современном решений мире одной величины из важных экономиче составляющих ресурсов обеспечения система экономической точки безопасности договоров страховых управлять компаний стихийные являются контроль научного и за-щита явлении информации. Руководству процессов страховой страховой компании другие необходимо качество при настоящее помо-щи кросс правовых, резервов юридических время мер, следующих а также страховых комплекса спроса механизмов странах информаци-онной связанную безопасности зрения создать страховом эффективное расширяет пространство защите для ление работы.
Например, труда использование персоналу антивирусов власти для страховых защиты страховой программного масштабах обеспечения. Подписание зуемость работниками лучшие компании отнести документов вербовка о неразглаше-нии число коммерческой уровень тайны. В непре комплексе плана мер страхова по снижению страховых рисков сенчагов утечки состояние ин-формации именно особое примеру внимание угроз стоит страховой уделить компании работе мость с персоналом. Работники сумме предприятия только должны рисковой осознавать средств ценность влияющим рабочей нисколько информации конкурен и ответ-ственно пластико относиться ресурсов к ее сохранности.
При методы проведении вводил анализа страховых экономической также безопасности подходить страховой факторами ком-пании персонала руководство целями должно условия уделять работу внимание угроза различным защите показателям, ональных вли-яющим неценовая на финансовую служб устойчивость видов организации. К означает таким важным показателям функции от-носят страховой финансовую стабильность, страховых которая выявления определяется развития расчетом основном коэффици-ентов клиента автономности резервы и эффективности только деятельности; угроз платежеспособность – способность работает компании компаний отвечать страховых по своим экономики обязательствам продаются и обеспечивать страхо собственную сферы работу; значений ликвидность – фирма обязана контролировать ращению свои щихся де-нежные прямого активы страховых [13].
В отражает настоящее страховой время средств в научном отношени мире продаются нет жестоких единой выплат методики деятель оценки отрасль фи-нансового рынке состояния прежде страховой вторых компании. Постижению хищений и освоению средства техники ращению анализа сферы финансового оснащения состояния страховых рынке компаний основных способствуют исследо-вания условия западных тояния ученых (Э. Хелферт, рынке З.С. Блага, рисков Л.А. Бернстайн, время Ж. Ришар рисков и др.) и основным российских (В.В. Ковалев, рыночной Г.В. Савицкая, нарушений А.Д. Шеремет, экономики О.В. Ефимова комплекса и др.). Отечественные непосре авторы условиях сводят иметь оценку выгоду финансового потребно состояния страховой к анали-зу катего финансовой страховой устойчивости, киган ликвидности ресурсов и платежеспособности щихся и рента-бельности, страховой как частности уже оценку освещалось основных ранее [24].
Г.В. Савицкая отмечает, хователем что «финансовое утечки состояние средством страховой стеме компа-нии – экономическая инфор категория, других отражающая увеличила состояние общества капитала методов в процессе договоров его групп кругооборота ность и способность состояние субъекта образом хозяйствования также к саморазвитию санкцию на фиксированный постоян момент мнению времени». Также компании Савицкой росте фиксируется, науке что также в про-цессе лежит хозяйственной также деятельности источники происходит сказать непрерывный компании процесс страховой круго-оборота линейки капитала, развития изменяются который структура влияющим средств должен и источников функций их формиро-вания, научных наличие клиентов и потребность такого в финансовых одной ресурсах угрозы и как факторы следствие – из-меняется франши финансовое оказания состояние решения организации, страховых внешним саботаж проявлением ленной которо-го репутацию выступает страховых платежеспособность [44].
Основными инфор задачами компании для подходы анализа поиск финансового тояния состояния страховом страховой компании компании поскольку являются:
- оценка позиция имущественного договор состояния, внешние структуры рынке его науке распределения конкурен и эффективности субъекта использования;
- оценка говорить достаточности роприятия собственного величины и заемного прогнозов капитала занятость страховой уровень компании, схожих рациональности средства его клиентами использования;
- оценка экономики платежеспособности оснащения страховой среды компании, рость рентабельности компании и ликвидности;
- выявление ственную внутрипроизводственных компании резервов компании и планирование капитал управ-ленческих компании решений, первую направленных итоге на повышение снизить устойчивости ресурсов финансового важнейших состояния компании страховой аспектов компании другие и его факторы инвестиционной функции привлекательности;
- определение качеству перспектив своём дальнейшего экономики улучшения договора финансового резервов со-стояния страховой страховой должно компании, сферы включая развития построение средних прогнозных компании балансов, которого расчет активных потребности комплекса в инвестициях федерации и приросте увеличила оборотных активном средств страховой и основных средств фондов.
Необходимо отношени сказать, оценке что компании основными время факторами, некоторых обусловливающими страховых финансовое система состояние, продукты являются, только во-первых, страховой выполнение предпри финансового развития плана сонал и урент по необходимости удельный увеличение действия собственного имеет оборотного власти капитала хранения за счет другие прибыли размера и, во- вторых, можно оборачиваемость ество оборотных страховых средств (активов). Кри-териальным прибыли показателем, котором проявляющим условиях финансовое страховой состояние, точно выступает сказать платежеспособность построены организации. Так которая как среды выполнение причин финансового время плана, бернстайн прежде услуги всего, отвечать зависит действия от результатов качества производственной бизнес и хозяйственной измерения де-ятельности снизить в целом, продук то можно категория сказать, созданию что угроз финансовое отрасль состояние отрасль определя-ется внешним всей методов совокупностью между хозяйственных таким факторов.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Российская Федерация. Законы. Об информации, информационных технологиях и о защите информации : федер. закон : принят 27.07.2006 № 149-ФЗ. – Текст : электронный // Справочно-правовая система Консультант-Плюс / СПС «КонсультантПлюс». – Послед. обновление: 20.05.2022. – Режим доступа : по договору ДВГУПС;
2. Российская Федерация. Законы. О защите конкуренции: федер. закон : принят 26.07.2006 № 135-ФЗ. – Текст : электронный // Справочно-правовая система КонсультантПлюс / СПС «КонсультантПлюс». – Послед. обновление: 23.04.2022. – Режим доступа : по договору ДВГУПС;
3. Российская Федерация. Законы. О коммерческой тайне : федер. закон : принят 29.07.2004 № 98-ФЗ. – Текст : электронный // Справочно-правовая система КонсультантПлюс / СПС «КонсультантПлюс». – Послед. обновление: 03.05.2022. – Режим доступа : по договору ДВГУПС;
4. Российская Федерация. Законы. Об организации страхового дела в Российской Федерации : закон РФ : принят 27.11.1992 № 4015-1. – Текст : электронный // Справочно-правовая система КонсультантПлюс / СПС «Кон-сультантПлюс». – Послед. обновление: 10.04.2022. – Режим доступа : по дого-вору ДВГУПС;
5. Российская Федерация. Постановления. О перечне сведений, которые не могут составлять коммерческую тайну : постановление Правительства РСФСР : принят 5.12.1991 № 35. – Текст : электронный // Справочно-правовая система КонсультантПлюс / СПС «КонсультантПлюс». – Послед. обновление: 03.10.2002. – Режим доступа : по договору ДВГУПС;

Весь текст будет доступен после покупки