Консультирование клиентов банка по операциям с иностранной валютой (на примере ПАО «Сбербанк»)

1 ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОПЕРАЦИЙ С ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ 9
1.1 Понятие, виды и риски валютных операций 9
1.2 Нормативно-правовое регулирование валютных операций в России 13
1.3 Консультационные услуги при операциях с иностранной валютой 17
2 АНАЛИЗ ОПЕРАЦИЙ С ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ ПАО «СБЕРБАНК» 21
2.1 Организационно-экономическая характеристика банка
ПАО «Сбербанк» 21
2.2 Продуктовая линейка операций с иностранной валютой, организация продаж и консультирование клиентов ПАО «Сбербанк» 29
2.3 Повышение качества консультирования по наиболее доходным валютным продуктам ПАО «Сбербанк» 38
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 45
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 47
ПРИЛОЖЕНИЯ 49

Весь текст будет доступен после покупки

Внешнеэкономическая деятельность коммерческих банков связана с осуществлением банковских операций в рублях и иностранной валюте, с экспортом-импортом товаров и услуг, их реализацией за иностранную валюту на территории Российской Федерации, со сделками неторгового характера, хозяйствованием нерезидентов внутри страны.
На современном этапе развития мировой экономики валютные операции являются ее неотъемлемой частью, что обусловлено интенсивным развитием внешнеэкономических связей стран, глобализацией торговли, финансовой системы и мирового хозяйства в целом. При этом движение иностранных валют и валютные операции является важной сферой финансовой системы страны, над которой обязательно должен сохраняться государственный контроль. Именно поэтому, валютные операции проводятся только через уполномоченные коммерческие банки.
В то же время, операции с иностранной валютой являются одним из источников прибыли (убытков) коммерческих банков, и поэтому занимают отдельное место в их деятельности. Из этого следует, что исследование направлений совершенствования валютных операций коммерческих банков является актуальным на данном этапе экономического развития.

Весь текст будет доступен после покупки

1 ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОПЕРАЦИЙ С ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ

1.1 Понятие, виды и риски валютных операций

Для осуществления валютных операций банк должен располагать определенными объемами валютных ценностей, в частности иностранной валютой в наличной и безналичной формах. Одним из источников поступления иностранной валюты в банк являются клиенты – физические и юридические лица, которые открывают счета в иностранной валюте и в наличной или безналичной форме вносят на них денежные средства.
Однако этого объема денежных средств в иностранной валюте недостаточно для банка, поэтому банки являются активными участниками валютного рынка, где совершаются сделки по покупке и продаже иностранной валюты.
Валютный рынок, как составная часть финансового рынка, представляет собой экономические отношения, проявляющиеся при осуществлении покупки-продажи иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте, а также операций по инвестированию валютного капитала.
К основным участникам валютного рынка помимо коммерческих банков относят: [5]
- Центральный банк, который осуществляет сделки по покупке и продаже иностранной валюты в целях реализации денежно-кредитной политики;
- импортеров, которые приобретают валюту для оплаты импортируемых товаров;
- экспортеров, которые продают валютную выручку, наполняя таким образом внутренний валютный рынок;
- портфельных инвесторов, которые покупают и продают ценные бумаги, эмитированные в иностранной валюте;
- валютных брокеров, действующие в интересах своих клиентов;
- дилеров, которые осуществляют спекулятивные сделки с валютой;
- трейдеров (маркетмейкеров валютного рынка).
В современном экономическом словаре понятие «валютный рынок» трактуется как сфера, где совершается купля-продажа иностранной валюты, чеков, векселей, аккредитивов по рыночным ценам, зависящим от спроса и предложения. Валюта, в свою очередь, это – денежные знаки иностранных государств, которые используются для международных расчетов, или же, денежные единицы, которые используются в том, или ином государстве. [4]
Коммерческие банки Российской Федерации осуществляют ряд валютных операций, таких как:
- покупка и/или продажа валюты РФ между резидентами и нерезидентами (в т.ч. ценные бумаги);
- использование валюты страны в качестве платёжной валюты (осуществление операций по международным расчетам);
- открытие и ведение счетов в иностранной валюте;
- вывоз и ввоз на таможенную территорию Российской Федерации валютных ценностей, валю ты РФ и внутренних ценных бумаг;
- конверсионные операции. [1]
Все валютные операции коммерческих банков можно разделить на две большие группы: на текущие и связанные с движением капитала.
Текущие операции представляют собой операции с куплей-продажей валютных ценностей, товаров и услуг, расчеты по которым осуществляются на условиях без отсрочки платежа; переводы средств за границу и из-за границы процентов, дивидендов и иных доходов от банковских вкладов, кредитов, и других финансовых операций.
Валютные операции, связанные с движением капитала, включают в себя инвестиции, к которым относится приобретение и продажа ценных бумаг; предоставление и получение кредитов; привлечение и размещение средств на счета и во вклады. [9]

Рисунок 1 – Виды валютных операций

Деятельность банка подвержена многочисленным финансовым рискам, которые могут привести к сбоям в работе и даже банкротству банка, нанесению ущерба как собственникам, так и клиентам банка. [7]

Весь текст будет доступен после покупки

1 Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1.
2 Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 N 86-ФЗ.
3 Постановление Правительства РФ «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2025 года» № 1472п-П13
4 Андрюшин С.А. Банковские системы: учеб. Пособие / С.А. Андрюшин. – М.: Инфра-М, 2020. – 384 с.
5 Банки и банковское дело: Учебное пособие / Под ред. И.Т Балабанова. – М.: НИЦ ИНФРА-М, 2019. – 649 с.
6 Балабанов А.И. Банки и банковское дело: учебник / А. И. Балабанов. – СПб.: Питер, 2021. – 305 с.
7 Белозеров С.А. Банковское дело: Учебник / С.А. Белозеров. - М.: Проспект, 2019. - 408 c.
8 Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки: Учебник / Г.Н. Белоглазова. – М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2020. – 580 с.
9 Гиляровская, Л.Т. Функции коммерческого банка и его структура. – СПб.: «Питер», 2016. – 549с.

Весь текст будет доступен после покупки