Кредитная политика коммерческого банка и пути его совершенствования (на материалах ПАО РОСБАНК)

ВВЕДЕНИЕ ………………………………………………………………….. 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ ………………………………….....................
6
1.1. Кредитная политика банка: понятие, цели, функции, элементы 6
1.2. Факторы и принципы политики банка в области кредитования .. 10
1.3. Порядок разработки и механизмы реализации кредитной политики банка …………………………………………………………
13
2 АНАЛИЗ ФАКТОРОВ, ВЛИЯЮЩИХ НА КРЕДИТНУЮ ПОЛИТИКУ ПУБЛИЧНОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОСБАНК ……………
18
2.1 Организационно-экономическая характеристика коммерческого банка …………………………………………………………………….
18
2.2 Анализ кредитного риска …………………………………………. 28
2.3 Анализ кредитного портфеля как основного результата реализации кредитной политики банка ……………………………….
30
3 ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ ПУБЛИЧНОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОСБАНК ……….
38
3.1 Совершенствование методики оценки кредитоспособности клиентов как фактор повышения эффективности кредитной политики банка …………………………………………………………

38
3.2 Инновационные технологии как инструменты совершенствования процесса кредитования ………………………….
47
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ……………………………………………………………... 52
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ……………………….. 55
ПРИЛОЖЕНИЕ 1 Бухгалтерский баланс …………………………….…… 59
ПРИЛОЖЕНИЕ 2 Отчет о финансовых результатах деятельности ……… 60
ПРИЛОЖЕНИЕ 3 Отчет по объемам кредитов, предоставленных за 2022-2023 годы……………………………………………………………………..
61
ПРИЛОЖЕНИЕ 4 Резервы по кредитным убыткам……………………….. 62

Весь текст будет доступен после покупки

Успех кредитной деятельности банка оценивается наличием обеспеченных к возврату заемщиками кредитов и высоким уровнем доходности кредитных операций, что возможно на основе проведения ими эффективного и гибкого управления операциями по выдаче и погашению кредитов, а также анализа качества кредитного портфеля.
Следует отметить, качество кредитного портфеля определяется его структурой, т.е. способностью обеспечить максимальный уровень доходности и ликвидность баланса при определенном уровне кредитного риска. Размер и структура кредитного портфеля определяются кредитной политикой банка, особенностями регулирования кредитной деятельности, объемом собственного и привлеченного капитала, опытом и квалификационным уровнем менеджеров; доходностью и рисками.
Отсутствие у банка собственной кредитной политики или наличие необоснованной и несовершенной (слабой) политики ведет к отсутствию планирования кредитного процесса и, соответственно, к его банкротству. Качество политики банка в части кредитования оценивается наличием высоких доходов при минимальных кредитных рисках.
Кредитная политика коммерческого банка как внутренний документ определяет основные подходы к процессу кредитованию. Рассматривается как составная часть денежно-кредитной политики и как совокупность определенных элементов, параметров, стандартов, управленческих решений и процедур (целей, задач, принципов, технологий), взаимодействие которых позволяет определить наиболее эффективные стратегии банка на рынке кредитования. Кредитная политика определяет тактические и стратегические цели и задачи кредитной деятельности коммерческого банка, методы и инструменты их достижения и решения. Формирование качественного кредитного портфеля является одним из основных приоритетов в деятельности любого банка.

Весь текст будет доступен после покупки

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

1.1. Кредитная политика банка: понятие, цели, функции, элементы

Кредитная политика коммерческого банка призвана обеспечивать основные приоритеты развития и юридические формы кредитных отношений, устанавливать единые стандарты и подходы к процессу кредитования. В ней документально отражены основные направления кредитной деятельности (стандарты и инструкции для банковских работников, действия лиц, уполномоченных принимать стратегические решения в части кредитования, принципы контроля за качеством управления кредитного портфеля и функционированием аудиторских служб) [26]. От того, насколько успешно проводится кредитная политика зависит степень воздействия кредитования на деятельности банка. Основу кредитной политики коммерческого банка определяет оптимальное соотношение между уровнями доходности и потенциального риска (кредитного, валютного, процентного и т.д.).
А.И. Ачкасов рассматривает кредитную политику как стратегию и тактику банка в области кредитных операций. Причем в качестве стратегии выделяет приоритеты, принципы и цели банка, а тактики — финансовый и иной инструментарий, необходимый банку в целях качественного оформления кредитных сделок, установления правил их совершения и порядка организации кредитного процесса [9].
С.В. Кузнецов в своих трудах определяет содержание кредитной политики банка как совокупность факторов, документов и действий банка в области кредитования [15].
Т.М. Костериной дано следующее определение категории «кредитная политика» — это постановка банком своих направлений кредитной деятельности, разработка процедур кредитования, обеспечивающих минимизацию и уменьшение рисков [14].

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский кодекс [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.consultant.ru / search/ (Дата обращения: 22.03.2025).
2. Федеральный закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ (ред. от 30.12.2020) «Об ипотеке (залоге недвижимости)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 10.01.2021) [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.consultant.ru / search/ (Дата обращения: 22.03.2025).
3. Ачкасов, А.И. Активные операции коммерческих банков [Текст] / Под ред. А.П. Носков. – М.: Консалтбанкир, 2021.– 340 c.
4. Банковское дело и банковские операции: учебник [Текст] / М. С. Марамыгин, Е. Г. Шатковская и др.; Министерство науки и высшего образования Российской Федерации, Уральский государственный экономический университет. – Екатеринбург: Изд-во Урал. ун-та, 2021. – 567 с.: ил. – Библиогр.: с. 504–512.
5. Организация деятельности коммерческого банка: учебник [Текст] / под ред. Л.П. Кроливецкой; Г.Н. Белоглазова. — 3-е изд., перераб. и доп. — М.: Юрайт, 2020. – с.252.
6. Кузнецов, С.В. Кредитный портфель коммерческого банка и оценка его качества [Текст] // Банковские услуги. - 2020. - № 12. - с. 29–37.
7. Нестеров А.К. Кредитная политика банка // Энциклопедия Нестеровых – [Электронный ресурс]. 2022. URL: https://odiplom.ru/lab/kreditnaya-politika-banka.html - (дата обращения: 27.03.2025)
8. Сытдиков, Р.Т. Кредитный портфель по физическим лицам ПАО «Сбербанк России» в современных условиях [Текст] / Р.Т. Сытдиков // Экономика и бизнес: теория и практика. — 2020. — № 4-3 (62). — с. 55-60.
9. Панова Е.П. //Формирование кредитной политики коммерческого банка - [Электронный ресурс]. 2002. URL: https://finis.rsue.ru/2002-4/Panova.pdf (дата обращения: 12.04.2025)
10. ВТБ полностью перейдет на электронные закладные по ипотеке [Электронный ресурс]. 2021. URL: https://finance.rambler.ru/business/48438165/ ?utm_content=finance_media&utm_medium=read_more&utm_source=copylink (дата обращения: 12.04.2025)
11. Как должнику договориться с искусственным интеллектом? [Электронный ресурс]. 2022. URL: https://www.banki.ru/news/columnists/?id=10974842 (дата обращения: 12.04.2025)
12. Как интеллектуальные голосовые помощники упрощают взаимодействие клиента с банком [Электронный ресурс]. 2020. URL: https://vc.ru/talkbank/472959-kak-intellektualnye-golosovye-pomoshchniki-uproshchayut-vzaimodeystvie-klienta-s-bankom (дата обращения: 09.04.2025)
13. Кредиты для бизнеса банка Росбанк [Электронный ресурс]. 2022. URL: https://bankiros.ru/bank/rosbank/business-credits (дата обращения: 09.04.2025)
14. Кредитная политика [Электронный ресурс]. 2019. URL: https://www.vbr.ru/banki/help/credity/kreditnaya-politika/ (дата обращения: 21.04.2025)
15. Кредитная политика банка [Электронный ресурс]. 2022. URL: https://www.sravni.ru/enciklopediya/info/kreditnaja-politika-banka/ (дата обращения: 21.03.2025)

Весь текст будет доступен после покупки