Кредитная политика коммерческого банка (на примере ПАО РОСБАНК)

Введение 3
Глава 1 Теоретические аспекты формирования кредитной политики коммерческих банков 6
1.1 Понятие и сущность кредитной политики 6
1.2 Основные принципы формирования кредитной политики 13
1.3 Кредитные риски коммерческого банка 17
Глава 2 Анализ кредитной политики на примере ПАО РОСБАНК 20
2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО РОСБАНК 20
2.2 Динамика и структура кредитного портфеля ПАО РОСБАНК 25
2.3 Анализ и оценка качества кредитного портфеля ПАО РОСБАНК 30
Глава 3 Направления повышения качества кредитного портфеля ПАО РОСБАНК 36
3.1 Рекомендации по повышению качества кредитного портфеля коммерческого банка 36
3.2 Модель оптимизации кредитного портфеля ПАО РОСБАНК 42
3.3 Экономическая эффективность предложенных мероприятий 44
Заключение 48
Библиографический список 50
Приложение 1 55
Приложение 2 58
Приложение 3 61

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность темы обусловлена следующими обстоятельствами.
Во-первых, в настоящее время перед экономической наукой остро стоит задача выработки научных подходов к изучению управления современной банковской системы. Важно констатировать, что использование новых методов и инструментов в банковской сфере не всегда основано на использовании достаточного теоретического обоснования управления, то есть можно определить, что при всей развитости теории все-таки отсутствует целостная методология исследования системы оценки эффективности деятельности в кредитной сфере и не в полной мере решены вопросы выбора методов и инструментов управления экономикой банковской системы.
Во-вторых, прикладной характер проведенного исследования ставит задачу смещения фокуса исследования на оценку формирования и развития экономических отношений хозяйствующих субъектов и банковской сферы., чтобы позволит по-новому определить потенциал экономического развития России и перспективные направления управления финансово-кредитной системой.
В-третьих, важной практической проблемой выступает потребность в инструментарии, позволяющая исследовать состояние развития финансово-кредитной системы и её места в формировании и развитии российской экономики.
Не менее важной является задача определения системы факторов, а следовательно, количественных и качественных характеристик каждой кредитной организации.
В-четвертых, не может существовать универсального инструментария оценки социально-экономических процессов финансово-кредитной системы, а поэтому для его построения перед экономической наукой стоит задача о проведении оценки социально-экономических процессов в финансово-кредитной системе. Вместе с тем перед экономической наукой стоит задача обоснование методики построения специфических систем управления в кредитных организациях.
В-пятых, получивший распространение стратегический подход к управлению банковской системы объективно требует пересмотра особенности организации банковской системы в целом и её региональных составляющих.
Степень научной разработанности проблемы наиболее эффективно описана в трудах: Блохина И.В., Василенко В.В., Дубошей А.Ю., Конновой С.Г., Локтионовой Ю.Н., Телиной Е.С. и др.
Кредитные учреждения, как известно, являются социально значимыми организациями, которые постоянно сталкиваются с повышенными рисками. Существует ряд вопросов, решение которых во многом зависит от самих банков. Это не только контроль риска, но и навыки кредитования.
Кредит является одной из наиболее важных категорий экономики; его исследования посвящены работам классиков экономической теории, многочисленным работам российских, советских и зарубежных экономистов.
Кредитование физических лиц является одним из основных направлений деятельности коммерческих банков, приносящих им доход. Для населения кредитование является одним из доступных методов повышения уровня жизни. С каждым годом растет спрос физических лиц на кредиты, растет конкуренция на рынке среди кредитных организаций, что вызывает необходимые изменения в кредитной системе всей страны.
Основная роль кредитования состоит в повышении качества уровня жизни населения страны, стимулировании результативности труда, и как следствие, снижение общественной напряженности в обществе.
Актуальность кредитования физических лиц в последние годы особенно повышается. В последнее время в нашей стране наблюдается резкое увеличение объемов кредитования физических лиц наличными. С каждым днем кредиты набирают все большую популярность среди потребителей.
Сегодня на рынке каждая десятая сделка происходит с использованием ипотечного кредита.
Кредитный рынок в России постоянно развивается и совершенствуется. И есть явная тенденция его непрерывного роста, и значительную роль играет возникающая конкуренция между банковскими учреждениями, которая очень хорошо способствует появлению новых предложений в кредитном секторе и в то же время облегчает условия для получения кредита.
Сегодня банки предоставляют широчайший спектр кредитов: ипотечные кредиты, автокредиты, потребительские кредиты, а также кредитные карты, которые особенно популярны среди населения.
Целью данной работы является разработка мер совершенствования кредитования физических лиц на основе обобщения практики формирования и реализации кредитной политики банка ПАО РОСБАНК.
Задачи данной работы, следующие:
1. изучить экономическую сущность кредитной политики коммерческого банка и ее принципы;
2. рассмотреть функции кредитной политики;
3. рассмотреть практику банковского кредитования на примере ПАО РОСБАНК и определить «проблемные зоны»;
4. разработать рекомендации по улучшению качества кредитного портфеля ПАО РОСБАНК.
Объектом исследования является банк Публичное Акционерное Общество «Росбанк» (далее – ПАО РОСБАНК)
Предметом исследования являются отношения, складывающиеся при формировании и реализации кредитной политики коммерческого банка.
Методологическую основу данной работы составили такие методы как:
? Монографический
? Абстрактно-логический
? Диагностика и мониторинг результатов
? Анализ на основе детерминантного подхода
? Метод обработки данных с помощью математических инструментов и моделей
? Метод экспертных оценок
? Комплексный экономический анализ
? Расчетно-конструктивный метод
Структура работы. Данная работа состоит из введения, трёх глав, заключения, списка использованной литературы и приложения.
Во введении обоснована актуальность темы, цель, задачи, методы исследования, гипотезы исследования.
В первой главе «Теоретические аспекты формирования кредитной политики коммерческих банков» рассмотрены следующие вопросы: экономическая сущность, необходимость формирования и реализации кредитной политики в современных условиях хозяйствования; нормативно-правовое регулирование формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка в современных условиях; информационно-аналитическая система управленческих решений по формированию и реализации кредитной политики коммерческого банка.
Во второй главе «Анализ кредитной политики на примере ПАО РОСБАНК» проведена оценка финансового положения ПАО РОСБАНК по динамике и составу активов и обязательств банк, рассмотрена динамика собственных средств банка, определена динамика и структура кредитного портфеля банка, произведен анализ и оценка качества кредитного портфеля ПАО РОСБАНК.
В третьей главе «Направления повышения качества кредитного портфеля ПАО РОСБАНК» определены рекомендации по повышению качества кредитного портфеля ПАО РОСБАНК: провести мероприятия по совершенствованию оценки кредитоспособности потенциального заемщика используя комплекс имеющейся информации о заемщике и как о индивидуальном предпринимателе, улучшить процесс возврата проблемных кредитов юридических лиц за счет выбора более оптимальных способов работы с просроченными ссудами для каждого конкретного предприятия, на основе которых определена экономическая эффективность предложенных мероприятий.
В заключении представлены выводы по всем главам и рекомендации для обследуемого банка ПАО РОСБАНК.
Апробация работы:
? Составлен и защищен отчет по научно-исследовательской практике на тему: «Кредитная политика коммерческого банка (на примере ПАО РОСБАНК)»;
? Подготовлен и защищен отчет по преддипломной практике на тему: «Кредитная политика коммерческого банка (на примере ПАО РОСБАНК)»;
? Подготовлена научная статья на тему: «Состояние кредитных портфелей российских коммерческих банков» на конференцию «Социально-экономические, организационные, политические и правовые аспекты обеспечения эффективности государственного и муниципального управления», Челябинск, 2022;
? Представлена для опубликования статья на тему: «Денежно-кредитная политика российских коммерческих банков» на конференцию «Современные тренды развития регионов: управление, право, экономика, социум», Челябинск, 2022.

Весь текст будет доступен после покупки

Глава 1 Теоретические аспекты формирования кредитной политики коммерческих банков
1.1 Понятие и сущность кредитной политики
В условиях экономической реализации политики государства необходимы элементы и их взаимосвязь институциональной среды. Инструментом институциональной среды является банковская система.
Коммерческие банки осуществляют кредитные сделки в соответствии с установленной кредитной политикой. Формирование и реализация кредитной политики для полного исследования должны рассматриваться по двум признакам:
а) кредитная политика – как элемент кредитной системы хозяйства России,
б) формирование и реализация кредитной политики – это самостоятельный процесс деятельности.
Двоякий характер кредитной политики определяет необходимость её изучения. В этих целях в работе выполнен монографический обзор понятия «кредитная политика» (Приложение 1 – Таблица 1).
Структура кредитной системы – совокупность финансовых институтов, обслуживающих кредитные отношения, и их взаимосвязи.
В основе кредитной системы лежит двухуровневая банковская система.









Рис. 1 Структура банковской системы
Помимо Центрального и коммерческих банков, в кредитную систему также входят небанковские кредитные организации, например: кредитные союзы, кооперативы, почтово-сберегательные ассоциации.

Весь текст будет доступен после покупки

Книги
1. Абрамова, М.А. Современная денежно-кредитная политика: учебник / под ред., М.А. Абрамова, Г.А. Аболихина, Л.С. Александрова, О.Н. Афанасьева и др. - Москва: КноРус, 2020. - 332 с.
2. Бибикова, Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка: учеб. Пособие / Е.А. Бибикова, С.Е. Дубова. - 3-е изд., стер. - Москва: ФЛИНТА, 2019. - 128 с.
3. Василенко, В.В. Ресурсы коммерческого банка / В.В. Василенко // Экономико-правовые перспективы развития общества, государства и потребительской кооперации: сб. науч. ст. II Междунар. науч.-практ. интернет-конф. - Гомель, 2019. - 251 с.
4. Воронцова, С.В. Обеспечение информационной безопасности в банковской сфере (Законность и правопорядок): монография / С.В. Воронцова. - Москва: КноРус, 2020. - 160 с.
5. Дубошей, А.Ю. Методы обеспечения возвратности кредита (теория и практика): учебное пособие / А.Ю. Дубошей. - Москва: КноРус, 2020. - 109 с.
6. Косарев, В.Е. Трансформация банков в условиях цифровой экономики: сборник статей / В.Е. Косарев. - Москва: Русайнс, 2020. - 206 с.
7. Косарев, В.Е. Банковский сектор и IT-технологии: сборник статей / В.Е. Косарев. - Москва: Русайнс, 2020. - 60 с.
8. Лаптева, А.Ю. Кредитная политика коммерческого банка: основы формирования и эффективность / А.Ю. Лаптева, Н.Ю. Абрамова // Современные проблемы управления финансами компаний и финансовых институтов: cб. материалов Всерос. заоч. науч.-практ. конф. - Чебоксары, 2019 -207 с.
9. Локтионова, Ю.Н. Антикризисное управление кредитными организациями: учебное пособие / Ю.Н. Локтионова. - Москва: Русайнс, 2020. - 134 с.
10. Мельник, Д.А. Кредитная политика коммерческого банка в области кредитования юридических лиц / Д.А. Мельник // Современные проблемы и перспективы развития экономики и права: сб. науч. тр. по материалам XV Междунар. науч.-практ. конф. студ., аспирантов, и молодых ученых. - Ставрополь, 2019. - 378 с.
11. Одегов, Ю.А. Функции денежного капитала коммерческого банка // Advances in Science and Technology: сб. ст. XXIV междунар. науч.-практ. конф. - Москва, 2019. - 254 с.
12. Ольхова, Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: учебное пособие / Р.Г. Ольхова. - Москва: КноРус, 2020. - 304 с.
13. Помазанов, М.В. Управление кредитным риском в банке: подход внутренних рейтингов (ПВР). Практическое пособие для магистратуры / под науч. ред. М.В. Помазанов, Г.И. Пеникаса. - М.:Издательство Юрайт, 2019. - 265с.
14. Пантелеева, И.В. Экономический анализ достаточности капитала коммерческого банка / И.В. Пантелеева // Цифровое будущее инновационной экономики России: межвуз. сб. науч. тр. и результатов совместных науч.-исслед. проектов. - Москва: Аудитор, 2020. - 213 с.
15. Пашков, Р.В. Внутренние процедуры оценки достаточности капитала банка: монография / Р.В. Пашков, Ю.Н. Юденков. - Москва: Русайнс, 2020. - 249 с.
16. Рудакова, О.С. Банковские операции: практикум / О.С. Рудакова, Н.Н. Мартыненко, Н.Э. Соколинская, О.М. Маркова. - Москва: Русайнс, 2020. - 422 с.
17. Салин, В.Н. Денежная и банковская статистика: учебник / под ред., В.Н. Салин, Л.Е. Данилина, А.А., О.Г. Третьякова, Е.П. Шпаковская. - Москва: КноРус, 2021. - 195 с.
18. Соколинская, Н.Э. Банковские риски: современный аспект: сборник статей / Н.Э. Соколинская. - Москва: Русайнс, 2020. - 263 с.
Нормативные правовые акты
19. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020) - Официальный интернет-портал правовой информации http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28399/. - Дата обращения: 11 июня 2022 г.
20. Положение Банка России от 16.12.2003 №242-П (ред. от 04.10.2017) «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» (Зарегистрировано в Минюсте России 27.01.2004 №5489) - Официальный интернет-портал правовой информации http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_46304/. - Дата обращения: 11 июня 2022 г.
21. Положение Банка России от 01.12.2015 №507-П (ред. от 30.08.2019) «Об обязательных резервах кредитных организаций» (Зарегистрировано в Минюсте России 25.12.2015 №40275) - Официальный интернет-портал правовой информации http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_1902/. - Дата обращения: 11 июня 2022 г.
22. Положение Банка России от 03.12.2015 №511-П (ред. от 27.02.2020) «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска» (Зарегистрировано в Минюсте России 28.12.2015 №40328) - Официальный интернет-портал правовой информации http://www.consultant.ru/document/190828/. - Дата обращения: 11 июня 2022 г.
23. Указание Банка России от 15.04.2015 №3624-У (ред. от 08.04.2020) «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» (вместе с «Требованиями к организации процедур управления отдельными видами рисков») (Зарегистрировано в Минюсте России 26.05.2015 №37388) - Официальный интернет-портал правовой информации http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_180/. - Дата обращения: 11 июня 2022 г.
24. Положение Банка России от 04.07.2018 №646-П (ред. от 30.06.2020) «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)» - Официальный интернет-портал правовой информации https://www.cbr.ru/faq_ufr/dbrnfaq/doc/forPrint/?id=630. - Дата обращения: 11 июня 2022 г.
25. Положение Банка России от 27.02.2017 №579-П (ред. от 14.09.2020) «О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» (Зарегистрировано в Минюсте России 20.03.2017 №46021) - Официальный интернет-портал правовой информации http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_213488/. - Дата обращения: 11 июня 2022 г.
26. Федеральный закон «О национальной платежной системе» от 27.06.2011 №161-ФЗ (ред. от 22.12.2020) - Официальный интернет-портал правовой информации http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_115/. - Дата обращения: 11 июня 2022 г.
27. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 30.12.2020). - Официальный интернет-портал правовой информации http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/. - Дата обращения: 11 июня 2022 г.
28. Положение Банка России от 28.06.2017 №590-П (ред. от 11.01.2021) «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (вместе с «Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд») (зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 №47384) - Официальный интернет-портал правовой информации http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_220089/. - Дата обращения: 11 июня 2022 г.
29. Инструкции Банка России от 30.05.2014 №153-И (ред. от 02.02.2021) «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» (Зарегистрировано в Минюсте России 19.06.2014 №32813) - Официальный интернет-портал правовой информации http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_164723/. - Дата обращения: 11 июня 2022 г.
30. Федеральный закон «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 11.06.2021) - Официальный интернет-портал правовой информации http://www.consultant.ru/document/cons/. - Дата обращения: 11 июня 2022 г.

Статьи

31. Бичева, Е.Е. Кредитование юридических лиц коммерческими банками в Российской Федерации на современном этапе / Е.Е. Бичева, А.Ю. Котенко // Colloquium-journal. - 2019. - № 25-8. - С. 28-29.
32. Блохин, И.В. Формирование кредитной политики коммерческого банка / И.В. Блохин // Вестник ИЖГТУ им. М.Т. Калашникова. - 2019. - том 21, №1. - С. 50-54.
33. Голованов, В.С. Факторы, определяющие кредитную политику коммерческих банков в Российской Федерации / В.С. Голованов // Современная наука: актуальные проблемы теории и практики. Серия: Экономика и право. - 2019. - № 9. - С. 68-71.
34. Горбунова, В.В. Пассивные операции коммерческих банков / В.В. Горбунова // Центральный научный вестник. - 2019. - Т. 3. - № 9. - С. 18.
35. Гришанова, А.В. Оценка достаточности капитала банка / А.В. Гришанова, В.А. Грибенко // Актуальные вопросы современной экономики. - 2020. - № 2. - С. 186-190.
36. Джамалдаева, Л.С. Совершенствование депозитной политики коммерческих банков на основе маркетингового подхода / Л.С. Джамалдаева // Актуальные проблемы экономики, социологии и права. - 2019. - № 1. - С. 37-43.
37. Ермоленко, О.М. Актуальные проблемы формирования депозитной политики коммерческого банка / О.М. Ермоленко, А.В. Грицаева // Естественно-гуманитарные исследования. - 2020. - № 22. - С. 55-58.
38. Калинина, П.И. Кредитная политика коммерческих банков в современных условиях / П.И. Калинина, З.Ф. Мухамадеева // Современное состояние и перспективы развития экономических систем. - 2019. - №1. - С. 71-75.
39. Коннова, С.Г. Вопросы кредитной политики в сельском хозяйстве в период новой экономической политики / С.Г. Коннова // Современные проблемы и тенденции развития экономики и управления: сборник статей. - 2020. - №1. - С. 285.
40. Казанкина, О.А. Оценка эффективности достаточности собственного капитала коммерческого банка / О.А. Казанкина, О.А. Маркина // Экономическая безопасность и качество. - 2019. - № 3. - С. 32-38.
42. Козуб, Л.А. Основные направления современной кредитной политики коммерческого банка / Л.А. Козуб, Ю.В. Шевякова // Финансово-кредитные отношения и механизм их реализации. - 2019. №1. - С. 192.
43. Крымова, И.А. Совершенствование управления кредитованием юридических лиц в коммерческих банках / И.А. Крымова, М.К. Чистякова // Вестник сельского развития и социальной политики. - 2019. - № 3. - С. 25-29.
44. Павлова, М.М. Кредитование юридических лиц в коммерческом банке / М.М. Павлова // Вектор экономики: электрон. науч. журн. - 2019. - № 12 (30). - С. 180.
45. Полтавец, А. Современное состояние отрасли кредитования юридических лиц / А. Полтавец // Аллея науки: электрон. науч. журн. - 2019. - Т. 7. № 5 (21). - С. 335-342.
46. Панфилов, Д.Ю. Капитал коммерческого банка (по материалам АКБ «Форштадт» (АО)) / Д.Ю. Панфилов // Вектор экономики: электрон. науч. журн. - 2020. - № 12. - С. 111.
47. Сангаджиев, Ц.В. Особенности кредитной политики коммерческого банка в условиях нестабильности / Ц.В. Сангаджиев // Конкурентоспособность в глобальном мире: экономика, наука, технологии. - 2020. - №2 (61). - С. 236-241.
48. Севек, Р.М. Кредитная политика коммерческого банка / Р.М. Севек, С.Л. Куулар, С.А. Саая // Инновационное развитие современной науки: проблемы, закономерности, перспективы. - 2020. - №2. - С. 35-38.
49. Славин, Н.С. Особенности банковского кредитования юридических лиц в современных условиях российской экономики / Н.С. Славин // Экономические науки. - 2019. - № 179. - С. 125-127.
50. Телина, Е.С. Организация кредитной политики коммерческого банка / Е.С. Телина // Вектор экономики: электрон. науч. журн. - 2019. - № 12 (30). - С. 125.
51. Тершукова, М.Б. Достаточность капитала банков: содержание и развитие подходов к оценке / М.Б. Тершукова, К.В. Самсонкина // Проблемы совершенствования организации производства и управления промышленными предприятиями: межвуз. сб. науч. тр. - Самара: Самарский гос. экон. ун-т. - 2019. - № 1. - С. 395-400.

Весь текст будет доступен после покупки