Кредитный портфель банка и оценка его качества

ВВЕДЕНИЕ 4
ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ И ОЦЕНКА ЕГО КАЧЕСТВА 8
1.1 Понятие, цели и задачи формирования кредитного портфеля. Качество кредитного портфеля 8
1.2 Классификация, структура и порядок формирования кредитного портфеля 13
1.3 Управление качеством кредитного портфеля коммерческого банка 17
ГЛАВА 2 АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ НА ПРИМЕРЕ ПАО «РОСБАНК» 23
2.1 Виды кредитов, выдаваемые банком 23
2.2 Анализ кредитного портфеля коммерческого банка 26
2.3 Методика оценки качества кредитного портфеля банка 35
ГЛАВА 3 ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ И НАПРАВЛЕНИЯ ПОВЫШЕНИЯ КАЧЕСТВА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ПАО «РОСБАНК» 42
3.1 Преимущества и недостатки формируемого банком кредитного портфеля 42
3.2 Пути повышения качества кредитного портфеля ПАО «Росбанк» 45
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 50
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 55
ПРИЛОЖЕНИЯ 60

Весь текст будет доступен после покупки

Банковский сектор является одним из важнейших и неотъемлемых структур современной экономики. Многие банки функционируют как универсальные кредитные организации и имеют широкий круг банковских операций на финансовом рынке.
Кредитные операции представляют собой основную и наиболее доходную часть активных операций коммерческого банка.
Современный коммерческий банк, как активный элемент рыночной экономики, сталкивается с сочетанием различных внутренних и внешних рисков.
Сегодняшний кредитный рынок принуждает банка искать новые способности для дальнейшего прироста, повышения рентабельности и более действенного управления своей деятельностью.
Таким образом, одним из наиболее действенных инструментов, значительно повышающих свойство управления современному банку, является концепция кредитного портфеля, оценка и ухудшение его качества, а также использование портфельного метода в коммерческом депозите.
Формирование кредитного портфеля - один из важнейших этапов в деятельности коммерческого банка, который позволяет выработать более четкую стратегию развития банка в целом и определить возможности кредитования клиентов.

Весь текст будет доступен после покупки

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ И ОЦЕНКА ЕГО КАЧЕСТВА

1.1 Понятие, цели и задачи формирования кредитного портфеля. Качество кредитного портфеля

Все кредитные операции составляют большую часть портфеля активов банка. Поэтому необходимо взглянуть на кредитный портфель в целом и рассмотреть процессы его формирования и управления. Кредитный портфель коммерческого банка является важнейшим показателем эффективности его кредитных операций.
Кредитный портфель банка - это совокупность кредитов, выданных банком в определенный момент времени и структурированных в соответствии с определенными критериями, необходимыми для кредитования, это также характеристика качества выданных кредитов и, в целом, кредитной деятельности банка.
Важнейшие вопросы системы управления кредитным портфелем и его формирование регулируются следующими основными законодательными и подзаконными актами:
? Первая и вторая части Гражданского Кодекса Российской Федерации;
? Федеральный закон "О кредитных историях" от 30.12.2004 N 218-ФЗ (последняя редакция);
? Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П (ред. от 18.08.2021) "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (вместе с "Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд") (Зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 N 47384);
? Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" от 21.12.2013 N 353-ФЗ (последняя редакция).
Для того чтобы понять сущность кредитного портфеля, необходимо правильно определять сам термин кредитный портфель. Существует несколько подходов к определению понятия кредитный портфель.
Авторы, которые дают определение данного понятия, трактуют его весьма неоднозначно. Одни относят к кредитному портфелю все финансовые активы и даже пассивы банка, другие связывают рассматриваемое понятие только со ссудными операциями банка, третьи подчеркивают, что кредитный портфель – это не простая совокупность элементов, а классифицируемая совокупность.
Например, по мнению ведущего российского экономиста О.И. Лаврушина, «кредитный портфель – это совокупность выданных ссуд, которые классифицируются на основе критериев, связанных с различными факторами кредитного риска или способами защиты от него.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) от 30 ноября 1994 года N 51- ФЗ и Гражданский кодекс Российской Федерации часть 2 (ГК РФ ч. 2) от 26 января 1996 года N 14-ФЗ // Электронный ресурс: СПС КонсультантПлюс.
2. Федеральный закон "О кредитных историях" от 30.12.2004 N 218-ФЗ (последняя редакция) // Электронный ресурс: СПС КонсультантПлюс.
3. Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" от 21.12.2013 N 353-ФЗ (последняя редакция) // Электронный ресурс: СПС КонсультантПлюс.
4. Федеральный закон от 08.03.2022 N 46-ФЗ (ред. от 16.04.2022) "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" // Электронный ресурс: СПС КонсультантПлюс.
5. Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П (ред. от 18.08.2021) "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (вместе с "Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд") (Зарегистрировано в Минюсте России 12.07.2017 N 47384) // Электронный ресурс: СПС Гарант.
6. Аньшин, В. М. Исследование методологии оценки и анализ зрелости управления портфелями проектов в российских компаниях: монография / В.М. Аньшин, О.Н. Ильина. — Москва : ИНФРА-М, 2022. — 202 с. - Текст: электронный. - URL: https://znanium.com/catalog/product/1735164 (дата обращения: 12.01.2022).

Весь текст будет доступен после покупки