Кредитный портфель коммерческого банка: формирование и управление (на примере Кабардино-Балкарского регионального филиала АО «Россельхозбанк»)

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………....4
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СТРУКТУРНОГО АНАЛИЗА И ОЦЕНКИ КАЧЕСТВА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА…………………………………………………….7
1.1 Понятие, сущность, типы и классификация кредитного портфеля коммерческого банка……………………………………………………………...7
1.2 Особенности структурного анализа кредитного портфеля коммерческого банка в современной банковской практике…………………...17
1.3 Методы проведения анализа и оценки качества кредитного портфеля коммерческого банка…………………………………………………………….22
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА КАЧЕСТВА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»………………………………………31
2.1 Технико-экономическая характеристика АО «Россельхозбанк»…..31
2.2 Анализ кредитного портфеля АО «Россельхозбанк»………………..39
2.3 Оценка качества кредитного портфеля АО «Россельхозбанк»……..42
ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО УЛУЧШЕНИЮ КАЧЕСТВА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»……...48
3.1 Мероприятия по улучшению качества кредитного портфеля АО «Россельхозбанк»………………………………………………………………..48
3.2 Оценка экономической эффективности разработанных мероприятий по улучшению качества кредитного портфеля АО «Россельхозбанк»………50
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………...54
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………...57

Весь текст будет доступен после покупки

Кредитование является одним из главных элементов банковских институтов, которое имеет риски разной степени. Главная цель коммерческих банков – возмещение кредитов и максимизация прибыли. Для этого необходимо апробировать эффективную, пластичную и современную систему управления качеством кредитного портфеля. Важным элементом системы являются структурные анализы и оценки качества кредитных портфелей. Именно поэтому рассмотрение методов, с помощью которых коммерческие банки могут проводить этот анализ, является очень актуальной темой. Модернизация процесса кредитования способствует улучшению социальной обстановки, удовлетворению спроса на кредиты и стимулированию развития частного бизнеса.
Своевременное выявление и предотвращение факторов, которые влияют на ухудшение качества кредитных портфелей, приведет к росту финансовой стабильности и, в целом, к улучшению финансового благополучия коммерческих банков.
Цель исследования состоит в проведении структурного анализа и оценки качества кредитного портфеля коммерческого банка, а также в разработке мероприятий по его улучшению.
В соответствии с поставленной целью в ходе исследования предполагается решить следующие задачи:
• исследовать теоретические аспекты структурного анализа и оценки качества кредитного портфеля коммерческого банка;
• провести структурный анализ и оценку качества кредитного портфеля АО «Россельхозбанк»;

Весь текст будет доступен после покупки

1.1 Понятие, сущность, типы и классификация кредитного портфеля коммерческого банка
Кредитный портфель - это результат кредитной деятельности банка, который включает в себя совокупность всех кредитов, выданных банком за определенный период времени. Кредитный портфель коммерческого банка отражает степень разработки и реализации кредитной политики банка, которая определяет цели и приоритеты кредитной деятельности банка. Формирование кредитного портфеля начинается после с определения общих целей кредитной деятельности банка, разработки кредитной стратегии банка и формулирования приоритетных направлений. В соответствии с кредитной политикой банка лимиты кредитования устанавливаются для условий, отраслей, групп заемщиков и т.д. Таким образом, нужно постоянное контролирование соответствия структуры кредитных портфелей установленными параметрами. Очевидно, что качество кредитного портфеля определяется не только его структурой, но, прежде всего, соответствием стратегическим целям кредитной политики.
Весь процесс формирования кредитного портфеля можно разбить на три блока.
Блок 1. Подразумевает формирование системы кредитных лимитов в соответствии с целями и стратегиями кредитной политики банка. Установление лимитов кредитования используется для управления кредитными рисками. Как известно, кредитный портфель - это не только источник дохода, но и источник риска. Степень кредитного риска банков зависит от таких факторов, как:
- степень концентрации кредитной деятельности банка в какой-либо сфере (отрасли), чувствительной к изменениям в экономике;
- доля кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные специфические трудности; - концентрация деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах;
- внесение частых или существенных изменений в политику банка по предоставлению кредитов, формированию портфеля ценных бумаг;
- удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов;
- принятие в качестве залога ценностей, которые трудно реализовать на рынке или которые подвержены быстрому обесцениванию. В свою очередь, установление лимитов кредитования - основной способ контроля за формированием кредитного портфеля, используемый для снижения рисков и повышения долгосрочной жизнеспособности. Посредством установления лимитов кредитования оптимизируются пропорции различных видов кредитов во всем кредитном портфеле с учетом объема и структуры кредитных ресурсов. Это позволяет банкам диверсифицировать свой кредитный портфель с целью снижения концентрации и обеспечения стабильной прибыли. Диверсификация кредитного портфеля - это распределение, кредитного риска по нескольким направлениям. Банкам следует ограничить выдачу кредитов одному крупному заемщику или нескольким крупным заемщикам или предоставление крупного кредита группе взаимосвязанных заемщиков.
Блок 2. Он представляет собой выбор конкретных кредитных линий для включения в кредитный портфель. Отбор осуществляется, как правило, на основе оценки кредитоспособности заемщиков. Общий подход для рассмотрения реальных кредитных объектов предусматривает оценку сферы деятельности кредитора, анализ целевой направленности средств, выбор типа кредита, определение рисков сделки по кредиту. Важной задачей является определение факторов, которые позволяют произвести предварительный отбор объектов для кредитования. Такие факторы рассматриваются в таблице 1.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Алкадарская М.Ш. Совершенствование политики коммерческих банков по кредитованию физических лиц [Электронный ресурс] // Экономика и управление: научно-практический журнал. 2020. Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/puti-rasshireniya-bankovskogo-kreditovaniya-fizicheskih-lits (дата обращения: 30.05.2023 г.)
2. Андреевская К.Д. Банковский кредит и его виды // Теоретические и практические аспекты науки и образования. 2019. № 2 (32). 6-13 с.
3. Барыбин В.В. Перспективы развития банковского сектора. - М.: Норма, 2016 - 122 с.
4. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. - М.: Высшее образование. 2019. 424 с.
5. Болгов С.А. Банковские риски и их классификация [Электронный ресурс] // Экономика и бизнес: теория и практика. 2020. Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/bankovskie-riski-i-ih-klassifikatsiya (дата обращения: 30.05.2023 г.)
6. Букирь М.Я. Кредитная работа в банке. Методология и учет /МУ. Букирь. - М.: КноРус, 2019 - 903 с.
7. Бухонова С.М. Анализ кредитного портфеля коммерческого банка как элемент банковского менеджмента [Электронный ресурс] // Белгородский экономический вестник. 2019. Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/analiz-kreditnogo-portfelya-kommercheskogo-banka (дата обращения: 30.05.2023 г.)
8. Газанова А.И. Анализ кредитования корпоративных клиентов в коммерческом банке [Электронный ресурс] // Тенденции развития науки и образования. 2019. Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/tendentsii-razvitiya-kreditovaniya-korporativnyh-klientov-rossiyskimi-kommercheskimi-bankami (дата обращения: 30.03.2023 г.)

Весь текст будет доступен после покупки