Кредитный риск, его виды. Методы управления. Порядок учета операций, выполняемых банками для минимизации кредитного риска

Введение
1.ПОНЯТИЕ КРЕДИТНЫЙ РИСК И ЕГО ВИДЫ
1.1 Причины возникновения кредитного риска у физических лиц
1.2 Причины возникновения кредитного риска у юридических лиц
1.3 Риск концентрации
1.4 Институциональный риск
1.5 Макроэкономический риск
1.6 Политический риск
1.7 Залоговый риск
2. МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ
2.1. Кредитная история.
2.2. Страхование кредитных рисков
2.2.1. Добровольное страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов
2.2.2. Добровольное страхование риска непогашения кредита
2.3. Способы обеспечения возвратности кредита
2.4. Создание резерва на возможные потери по ссудам
3. ПОРЯДОК УЧЕТА ОПЕРАЦИЙ, ВЫПОЛНЯЕМЫХ БАНКАМИ ДЛЯ МИНИМИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО РИСКА
3.1. Учет операций по приему и возврату обеспеченияпо кредитам
3.2. Учет операций по формированию и регулированию резерва на возможные потери по ссудам
3.3.Учет использования резерва на возможные потери по ссудам для списания ссудной задолженности с баланса
4. АНАЛИЗ СИТУАЦИИ ПО УПРАВЛЕНИЮ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В ПАО СБЕРБАНК
4.1. Анализ просроченныхзадолженностейвПАО Сбербанк
4.2. Пути решения проблемы
ПРИЛОЖЕНИЕ 1 (название)
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК.

Весь текст будет доступен после покупки

Банковская система — одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Современная банковская система — это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.

В банковской деятельности в последнее время уделяется большое внимание формированию оптимальной кредитной политики и созданию кредитной культуры как в финансовом учреждении. Актуальность выбора темы работы связана по формированию банками кредитной политики ресурсной базы и эффективному их размещению в условиях снижения уровня инфляции, стабилизации национальной валюты и ужесточения требований органов, регулирующих банковскую сферу.

Усиление конкуренции банков, устойчивый рост кредитного рынка объективно ставят перед современными банками жесткие требования по формированию и поддержанию в своих совокупных резервах активов высокого качества с одновременно приемлемым уровнем их доходности. Для достижения устойчивого уровня собственной рентабельности банка объективно связано с целенаправленным обеспечением банком приемлемого уровня риска по всем проводимым им операциям. Эта цель может быть достигнута при использовании ряда базовых применяемых на практике подходов к хеджированию и минимизации основных видов банковских рисков.

Проблема минимизации рисков занимает важное место среди основных вопросов совершенствования и рационализации в банковской деятельности. В современных условиях перед любым банком стоит актуальная задача максимальной качественной оценки эффективности инвестиционных решений с целью их ориентации на предупреждение рисков и их последствий.

Весь текст будет доступен после покупки

1.ПОНЯТИЕ КРЕДИТНЫЙ РИСК И ЕГО ВИДЫ

Кредитный риск - риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора.

Виды кредитного риска
В зависимости от источника возникновения он может быть внешним, когда связан с финансовым состоянием должника и макроэкономической конъюнктурой, и внутренним, когда обусловлен условиями продукта и особенностями организации кредитного процесса. По источнику возникновения встречаются институциональный (риск неисполнения контрагентом условий договора), риск концентрации (риск возникновения потерь из-за слабой диверсификации портфеля и концентрации большей его части на одном виде финансового инструмента/заемщике/ отрасли), страновой (риск возникновения потерь кредитора в случае неисполнения суверенным государством условий международного договора). По степени охвата риск может наблюдаться на уровне отдельного заемщика/сегмента заемщиков в рамках кредитного портфеля банка, может быть национальным (когда присутствует в совокупном портфеле банковского сектора страны) или международным, когда схожие тенденции в проявлении кредитного риска наблюдаются в банковских системах ряда государств.

Кредитному риску подвержена деятельность всех финансовых посредников, в той или иной степени осуществляющих кредитные операции. Различают кредитный риск банка, кредитный риск брокера, кредитный риск НКО, кредитный риск МФО, кредитный риск КПК и СХПК, кредитный риск факторинговой, лизинговой компании и т.д. Помимо кредиторов вероятность возникновения потерь имеют и заемщики в случае несвоевременного исполнения обязательств и применения к ним штрафным санкций. Аналогичный риск присущ и эмитентам долговых ценных бумаг, когда есть вероятность нарушения ими условий погашения выпущенных финансовых инструментов.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Российская Федерация. Закон. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) ?Электронный ресурс?: офиц. текст от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ. - Режим доступа: Информационно-правовая система «Консультант Плюс».
2. Российская Федерация. Закон. О банках и банковской деятельности ?Электронный ресурс?: офиц. текст от 03.02.1996 г. № 17-ФЗ. - Режим доступа: Информационно-правовая система «Консультант Плюс».
3. Российская Федерация. Закон. Об ипотеке (залоге недвижимости) ?Электронный ресурс?: офиц. текст от 16.07.1998 г. № 102-ФЗ. - Режим доступа: Информационно-правовая система «Консультант Плюс».
4. Российская Федерация. Закон. О кредитных историях. ?Электронный ресурс?: офиц. текст от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ. - Режим доступа: Информационно-правовая система «Консультант Плюс».
5. Центральный банк Российской Федерации. Инструкция. Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией. Электронный ресурс: офиц. текст от 29 ноября 2019 г. № 199-И. - Режим доступа: Информационно-правовая система «Консультант Плюс».
6. Центральный Банк Российской Федерации. Положение. О порядке формирования банками резервов на возможные потери с применением банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков, требованиях к банковским методикам управления рисками и моделям количественной оценки рисков в части определения ожидаемых кредитных потерь и осуществлении Банком России надзора за соблюдением указанного порядка[Электронный ресурс]: офиц. текст. от 24.08.2020 № 730-П - Режим доступа: Информационно-правовая система «Консультант Плюс».

Весь текст будет доступен после покупки