Криминалистическое обеспечение расследования преступлений, связанных с легализацией («отмыванием») средств, полученных преступным путем

ПЕРЕЧЕНЬ УСЛОВНЫХ ОБОЗНАЧЕНИЙ…………………………………….4
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..5
ГЛАВА 1 ПРАВОВЫЕ СРЕДСТВА ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ
СРЕДСТВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ….……..….....8
1.1 Уголовно-правовая характеристика легализации средств,
полученных преступным путем ………………………….………...8
1.2 Международные стандарты при расследовании легализации
средств, полученных преступным путем ………..…..…………...14
ГЛАВА 2 КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА….…………....26
2.1 Способы совершения легализации средств, полученных
преступным путем …………...…………………….……………...26
2.2 Обстановка легализации средств, полученных преступным
путем……………………………………………………………......28
2.3 Следы легализации средств, полученных преступным
путем……………………………………………………...………...31
2.4 Субъекты (личность) легализации средств, полученных
преступным путем ………………………………………………...34
ГЛАВА 3 ТАКТИКА СЛЕДСТВЕННЫХ ДЕЙСТВИЙ И ИСПОЛЬЗОВАНИЕ
СПЕЦИАЛЬНЫХ ЗНАНИЙ ………….……………………..…….….37
3.1 Тактика следственных действий при расследовании легализации
средств, полученных преступным путем………………………...37
3.2 Тактика использования специальных знаний при
расследовании легализации (отмывания) средств, полученных
преступным путем…………………………………….…………...40
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………… …….44
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………………………….48
СПИСОК ПУБЛИКАЦИЙ АВТОРА…………………………………………...53

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность темы дипломного исследования в связи с тем, что борьба с легализацией (отмыванием) средств, полученных преступным путем, стала актуальной в связи со значительным объемом криминальных инвестиций, пытающихся проникнуть в легальную экономику нашей страны. Однако тенденция увеличения доли криминального капитала в экономике актуальна не только для Республики Беларусь. Общественная опасность этого преступления, многократно возросшая в современном мире, беспокоит подавляющее большинство стран мирового сообщества. В условиях глобализации мировой финансовой системы возникает вопрос о необходимости координации усилий различных государств в борьбе с отмыванием денег на международном уровне.
Расследование рассматриваемых преступлений носит весьма сложный характер. Причинами этого можно назвать сложность доказывания субъективной стороны данного преступления, сложность доказывания происхождения объекта преступления от преступной деятельности, ряд несовершенств действующего законодательства и др.
Анализ научной литературы и правоприменительной практики показывает, что вопрос противодействия легализации (отмыванию) средств, полученных преступным путем, на фоне других общемировых неблагоприятных тенденций остается острым и весьма актуальным. Активная экспансия теневого капитала, полученного преступным путем, в официальный экономический и деловой оборот крайне опасна по ряду факторов, связанных как с функционированием экономической системы государства, так и с развитием нежелательных социальных явлений, а именно коррупции и организованной преступности. Негативные последствия ассимиляции теневого капитала не только разной степени выражены для экономики и общественной жизни страны, но и не всегда реализуются в полной мере: от подрыва определенного направления экономической системы до финансирования экстремистской и террористической деятельности. Это деяние рассматривается в юридической науке как высоко скрытое, характеризующееся скрытыми механизмами проведения ряда финансово-хозяйственных операций, сложным составом специализированных на данном деянии организованных преступных групп, с разнообразным распределением ролей.

Весь текст будет доступен после покупки

Термин «отмывание денег» впервые был использован в 1980-х годах в Соединенных Штатах в отношении доходов от торговли наркотиками и относится к процессу конвертации денег, полученных незаконным путем, в законные деньги. Было предложено множество определений этого понятия. Президентская комиссия США по организованной преступности в 1984 году использовала следующую формулировку: «Отмывание денег – это процесс, посредством которого существование, незаконное происхождение или незаконное использование доходов скрывается, а затем эти доходы маскируются таким образом, чтобы они выглядели иметь законное происхождение» [25, с. 55].
Международное право определяет легализацию («отмывание») средств, полученных преступным путем в Венской конвенции Организации Объединенных Наций (далее – ООН) о борьбе с незаконным оборотом наркотических средств и психотропных веществ от 19 декабря 1988 г., оказавшей большое влияние на разработку соответствующего законодательства в западных странах.
В соответствии со статьей 3 Конвенции «под легализацией («отмыванием») средств, полученных преступным путем, понимается:
- конверсию или передачу имущества, заведомо зная, что это имущество получено в результате одного или нескольких преступлений, либо в результате участия в таких преступлениях, с целью сокрытия или утаивания незаконного источника имущества или для цели оказания помощи любому лицу, причастному к совершению такого правонарушения или правонарушения, с тем чтобы они могли избежать ответственности за свои действия;
- сокрытие или утаивание истинного характера, источника, местонахождения, способа распоряжения, движения, вещных прав на какое-либо имущество или его принадлежности, если известно, что такое имущество было получено в результате правонарушений или проступков, в результате участие в таком правонарушении или правонарушениях;
- участие, соучастие или вступление в преступное сообщество с целью совершения того или иного преступления, указанного выше, покушение на совершение такого преступления или таких преступлений, а также помощь, поощрение, содействие или совет в их комиссиях» [12, с. 43].
Венская конвенция ООН 1988 года объявила преступлением отмывание денег, полученных от незаконного оборота наркотиков. В то же время развитие организованной преступности привело к увеличению средств преступных организаций от других сфер преступной деятельности. Часть этих средств также отмывалась и инвестировалась в легальную экономику.
Конвенция Совета Европы № 141 «Об отмывании, отслеживании, изъятии и конфискации доходов от преступлений» от 8 ноября 1990 г. квалифицирует как преступление «отмывание» денег, полученных не только от незаконного оборота наркотиков, но и от другой преступной деятельности. Статья 6 Конвенции определяет перечень преступлений, связанных с отмыванием денег.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Конституция Республики Беларусь : с изм. и доп., принятыми на респ. референдумах 24 нояб. 1996 г., 17 окт. 2004 г. и 27 февраля 2022 г. – Минск : Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь, 2023. – 62 с.
2. Кодекс Республики Беларусь о судоустройстве и статусе судей [Электронный ресурс] : 29 июня 2006 г., N 139-З : принят Палатой представителей 31 мая 2006 г. : одобрен Советом Республики 16 июня 2006 г. : в ред. Законов Республики Беларусь от 01.06.22 г. // ЭТАЛОН. Законодательство Республики Беларусь / Нац. центр правовой информации Республики Беларусь. - Минск, 2023.
3. Уголовный кодекс Республики Беларусь [Электронный ресурс] : 9 июля 1999 г., № 275-З : принят Палатой представителей 2 июня 1999 г. : одобрен Советом Республики 24 июня 1999 г. : в ред. Законов Республики Беларусь от 09.03.2023 г. // ЭТАЛОН. Законодательство Республики Беларусь / Нац. центр правовой информации Республики Беларусь. - Минск, 2023.
4. Уголовно – процессуальный кодекс Республики Беларусь [Электронный ресурс] : 16 июля 1999 г., № 295-З : принят Палатой представителей 24 июня 1999 г. : одобрен Советом Республики 30 июня 1999 г. : в ред. Законов Республики Беларусь от 09.03.2023 г. // ЭТАЛОН. Законодательство Республики Беларусь / Нац. центр правовой информации Республики Беларусь. - Минск, 2023.
5. Ананикян, Д. С. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств подразделениями финансовых разведок развитых стран: международный опыт / Д. С. Ананикян // Актуал. проблемы соврем. науки. – 2012. – № 4. – С. 50–56.
6. Абаканова, В. А. Методика расследования легализации (отмывания) преступных доходов / В. А. Абаканова, Н. М. Сологуб. – СПб.: Изд-во «Юридический центр Пресс», 2004. – 228-235 с.;
7. Акиндеева, А. В. Возбуждение уголовного дела по делам о мошенничестве с использованием платежных карт / А. В. Акиндеева, Р. Г. Степанов // Ленинградский юридический журнал. Научно-теоретический и информационно-практический межрегиональный журнал. – 2007. – №3 (9). – С. 117 – 120;
8. Александров, А. С. Допрос эксперта и специалиста в ходе судебного следствия по уголовному делу / А. С. Александров // Уголовное судопроизводство. – 2005. – № 1. – С. 42 – 44;

Весь текст будет доступен после покупки