Легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, добытых преступным путем

ВВЕДЕНИЕ 6
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИКО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ БОРЬБЫ С ЛЕГАЛИЗАЦИЕЙ (ОТМЫВАНИЕМ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ 14
1.1 Эволюция понятие «легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем». Сущность и виды легализации (отмывание) доходов, полученных преступным путем 14
1.2 Российские и международные стандарты противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем 24
ГЛАВА 2. Уголовно-правовая характеристика легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, добытых преступным путем: исследовательский аспект 27
2.1 Объективные признаки легализации (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем 27
2.2 Субъективные признаков легализации (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем 47
2.3 Квалифицированные виды легализации (отмывания) денежных средств, полученных преступным путем 52
3. ПРАКТИКА ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ: ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ 66
3.1 Использование искусственного интеллекта и автоматизированных систем для противодействия легализации (отмыванию) доходов. 66
3.2 Актуальные проблемы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем 75
3.3 Пути совершенствования противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем 84
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 99
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 103
Нормативно-правовые акты 103
ПРИЛОЖЕНИЕ 1 115
ПРИЛОЖЕНИЕ 2 119

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность темы исследования.
В настоящее время достиг угрожающих масштабов уровень преступлений, связанных с отмыванием доходов и легализацией иного имущества. Эффективность национальной системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) подтверждается статистическими данными. Так, в 2023 году благодаря этой системе были выявлены факты легализации на общую сумму около 42 миллиардов рублей.
Совместная работа следственных органов и прокуратуры с использованием информации от финансовой разведки позволила завершить производство по более чем 650 уголовным делам по статьям 174 и 174.1 УК РФ (легализация), а также по двумстам делам о финансировании терроризма. За указанный период всего обнаружено около девятисот эпизодов легализации доходов и свыше двести сорока случаев финансирования терроризма. Сотрудниками Росфинмониторинга в 2023 году было зарегистрировано более 350 преступлений в сфере ПОД/ФТ.
За последний год прокуратура выявила почти 4000 нарушений законодательства РФ о противодействии легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, и финансировании терроризма, а в суды направлены иски на общую сумму, превышающую 26 млрд. рублей. Актуальность исследования проблемы заключается не в количестве совершенных преступлений данной направленности, а в значительности ущерба, который они наносят экономике государства.
Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, считается одним из ключевых направлений борьбы с экономической организованной преступностью. Серьезная угроза этого вида преступности заключается в инфильтрации теневого капитала в легальный экономический оборот. Это создает двойной негативный эффект: с одной стороны, рушатся проверенные экономические отношения, а с другой — формируются новые, базирующиеся на противоправной основе. В результате формируются условия для повторного вложения преступных доходов, что способствует дальнейшей противоправной деятельности, включая финансирования и функционирования организованных преступных групп.
Активная цифровизация и переход к виртуальным формам взаимодействия на финансовом рынке ведут к появлению инновационных финансовых инструментов и схем. Профессиональные преступники активно включают их в незаконный оборот, что создаёт дополнительные сложности для правоохранительных органов в выявлении, раскрытии и расследовании преступлений в кредитно-финансовой сфере.
Более того, в последние десятилетия этот процесс приобрёл глобальный масштаб. В условиях усиливающейся глобализации отмывание доходов превратилось в транснациональное явление, что требует согласованных международных усилий по противодействию.
В рамках постановки проблемы рассматривается необходимость дальнейшего развития национальной системы противодействия легализации (отмыванию) денежных средств или имущества, полученных преступным путем .

Весь текст будет доступен после покупки

Глава 1. Теоретико-правовые основы борьбы с легализацией (отмыванием) денежных средств, полученных преступным путем

1.1. Эволюция понятие «легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем». Сущность и виды легализации (отмывание) доходов, полученных преступным путем

Историческое понятие «легализация» (отмывание) доходов, полученных преступным путём, связывают с США 1920-х годов и деятельностью знаменитого гангстера Аль Капоне (Alphonse Capone).
Его появление напрямую связанно с введение в стране «сухого закона». 18-я поправка к Конституции США, запрещавшая «производство, продажу и перевозку опьяняющих напитков», была принята Конгрессом в 1917 году, ратифицирована необходимым числом штатов 16 января 1919 года и вступила в силу 17 января 1920 года.
Запрет на алкоголь привёл к расцвету организованной преступности, которая, контролируя нелегальный рынок спиртного, получала огромные денежные средства. Чтобы ввести эти наличные деньги в легальный экономический оборот и скрыть их преступное происхождение, преступные группировки стали активно использовать легальный бизнес (прачечные, автомойки, рестораны). Именно эта практика дала явлению его известное название — «отмывание денег» (money laundering).
Таким образом, исторический контекст «сухого закона» в США стал катализатором для формирования классической схемы легализации преступных доходов и закрепления соответствующего понятия в правовом и общественном лексиконе .
Как отмечают историки, «в первые же годы действия акта Войстеда широчайшее распространение в стране получили нелегальное производство, контрабанда и транспортировка спиртных напитков. Этим были заняты многочисленные подпольные организации бутлегеров, прибыли которых исчислялись миллионами долларов» .
Полученная сверхприбыль породила острую необходимость ввести огромные массы наличных денег в легальный экономический оборот, то есть «очистить» или «отмыть» их от преступного происхождения.
Классической иллюстрацией этого процесса стала деятельность Аль Капоне. Согласно распространённой версии, механизм легализации (money laundering) выглядел следующим образом: наличная выручка от нелегальной торговли алкоголем смешивалась с доходами от принадлежащей Капоне сети легальных прачечных самообслуживания (laundromats), которые преимущественно работали с металлической монетой (coin-operated). Это позволяло предъявить налоговым и правоохранительным органам правдоподобное объяснение происхождения всех денежных средств как законной выручки от оказания бытовых услуг.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020).
2. Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности (заключена в г. Страсбурге 08.11.1990) // https://www.consultant.ru
3. Конвенция против транснациональной организованной преступности» (принята в г. Нью-Йорке 15.11.2000 Резолюцией 55/25 на 62-ом пленарном заседании 55-ой сессии Генеральной Ассамблеи ООН) (с изм. от 15.11.2000) // Собрание законодательства РФ, 04.10.2004, № 40, ст. 3882
4. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 04.08.2023) // Российская газета, 113, 18.06.1996, N 114, 19.06.1996, № 115, 20.06.1996, № 118, 25.06.1996.
5. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 № 174-ФЗ (ред. от 04.08.2023) (с изм. и доп., вступ. в силу с 11.08.2023) // Российская газета, № 249, 22.12.2001.
6. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 10.07.2023) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Российская газета, № 151-152, 09.08.2001.
7. Федеральный закон от 14.11.2002 № 161-ФЗ (ред. от 30.12.2021) «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях» // Российская газета, № 229, 03.12.2002.
8. Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ (ред. от 24.07.2023) «О национальной платежной системе» // Российская газета, № 139, 30.06.2011.
9. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 04.08.2023) «О банках и банковской деятельности» // Российская газета, № 27, 10.02.1996.
10. Федеральный закон от 12.01.1996 № 7-ФЗ (ред. от 31.07.2023) «О некоммерческих организациях» // Собрание законодательства РФ", 15.01.1996, № 3, ст. 145.

Весь текст будет доступен после покупки