Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем

Введение 3
Глава 1. Уголовно-правовая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем 6
1.1. Характеристика объекта преступления 6
1.2. Объективные признаки легализации (отмывания) денежных средств, добытых преступным путем. Способ совершения преступления как признак объективной стороны 10
Глава 2. Отдельные вопросы квалификации преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174.1 УК РФ 17
2.1. Квалифицирующие признаки легализации денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем 17
2.2. Вопросы совершенствования санкций за совершение преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174.1 УК РФ 20
Заключение 23
Список использованных источников 26
Приложение 1. 31
Приложение 2 32

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность темы исследования. Характерными тенденциями преступлений в сфере экономической деятельности в целом следует признать рост причиняемого их совершением ущерба финансовой, экономической и налоговой система государства, а также высокую степень латентности, обусловленную в том числе постоянным усложнением способов совершения преступлений и их сокрытия. Легализация (отмывание) денежных средств и иного имущества, добытых преступным путем, занимает особое место в структуре преступлений в сфере экономической деятельности, обусловленное целью совершения данного преступления — вывода имущества из нелегального оборота и введения его в легальный оборот, при этом способы приобретения такого имущества могут быть разнообразны, однако во всех случаях его приобретение само по себе является следствием причинения вреда охраняемым уголовным законом общественным отношениям. В то же время для данных преступлений также свойственна высокая степень латентности; так, в соответствии с официальными статистическими сведениями Судебного департамента при Верховном Суде РФ, за 2021 г. к уголовной ответственности по ст. 174 УК РФ было привлечено 5 человек, по ст. 174.1 УК РФ — 20 человек . Соответствующие показатели за первые 6 месяцев 2022 г. составляют 1 и 3 человека соответственно (Приложение 1). Причиной высокой степени латентности данных преступлений, помимо сложности способов их совершения и сокрытия, следует признать также отдельные недостатки уголовно-правовых норм, выраженные, в частности, в наличии коллизий с законодательством о противодействии легализации (отмыванию) денежных средств и имущества, полученного преступным путем, неопределенность предмета преступления и способа его совершения. С учетом изложенного, исследование уголовно-правовой характеристики преступлений, предусмотренных ст.ст. 174 — 174.1 УК РФ может быть охарактеризовано как теоретической, так и практической значимостью.

Весь текст будет доступен после покупки

Глава 1. Уголовно-правовая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем
1.1. Характеристика объекта преступления

Общепринято состав преступления определяется как совокупность объективных и субъективных признаков, характеризующих деяние как преступное. В свою очередь, объект преступления определяется как «социальные блага и интересы, охраняемые уголовным законом, которым при совершении преступления причиняется вред либо создается угроза его причинения» . На доктринальном уровне используются основанные на диалектических положениях о соотношении общего и частного трех- и четырехзвенная классификации . Последняя положена в основу построения Особенной части УК РФ, структурированной на главы и разделы в соответствии с признаками общего, видового, родового и непосредственного объектов преступления.
Ст.ст. 174 — 174.1 УК РФ размещены в гл. 22 УК РФ, объединяющей составы преступлений в сфере экономической деятельности; гл. 22 УК РФ отнесена к разд. VIII, поименованному как «Преступления в сфере экономики». Общим объектом преступлений в сфере экономической деятельности выступает совокупность выступающих объектом уголовно-правовой охраны общественных отношений, перечень которых закреплен в ч. 1 ст. 2 УК РФ. Родовым объектом составов преступлений, объединенных в разд. VIII УК РФ, выступают общественные отношения в сфере экономики, однако содержание соответствующей категории не раскрывается как в уголовном законе, так и в Постановлениях Пленума Верховного Суда РФ . Такое отсутствие единого подхода к определению объекта преступлений в сфере экономической деятельности закономерным образом осложняет правоприменение.

Весь текст будет доступен после покупки

Нормативно-правовые акты
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок от 30.12.2008, 05.02.2014, 21.07.2014, 14.03.2020) // Российская газета. – 1993. – №257.
2. Гражданский Кодекс РФ, часть 1 от 30.11.1994 №51-ФЗ (ред.от 24.07.2023) // Собрание законодательства РФ. – 1994. – №32. – Ст. 3301.
3. Гражданский Кодекс РФ, часть 2 от 26.01.1996 №14-ФЗ (ред.от 24.07.2023) // Собрание законодательства РФ. – 1996. – №5. – Ст. 410.
4. Уголовный Кодекс РФ от 13.06.1996 №63-ФЗ (ред.от 04.08.2023) // Собрание законодательства РФ. – 1996. – №25. – Ст. 2954.
5. Кодекс РФ об административных правонарушениях от 30.12.2001 №195-ФЗ (ред.от 04.08.2023) // Собрание законодательства РФ. – 2002. – №1 (ч.I). – Ст. 1.
6. Федеральный Закон РФ от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (ред.от 10.07.2023) // Собрание законодательства РФ. – 2001. – №33 (ч.I). – Ст. 3438.
Научная и учебная литература
7. Буторин Л.А. Уголовно-правовая охрана экономической деятельности. – М., Дашков и Ко, 2018.
8. Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности в уголовном праве России. – М., 2007.
9. Громов Н.А. Комментарий к Уголовному Кодексу РФ. – М., 2007.
10. Коробеев А.И. Советская уголовная политика: проблемы криминализации и пенализации. – Владивосток, 1987.
11. Козаченко И.Я. Уголовное право. Особенная часть. – М., Юрайт, 2023.
12. Коробеев А.И. Российское уголовное право. Курс лекций. Том 1: преступление. – М., Инфра-М, 2008.

Весь текст будет доступен после покупки