Ликвидность коммерческого банка: понятие и методы управления

ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 5
1.1 Понятие ликвидности банка 5
1.2. Методы оценки ликвидности банка 8
1.3. Управление ликвидностью коммерческого банка 12
2. АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ АО «АЛЬФАБАНК» 25
2.1 Краткая характеристика банка 25
2.2 Анализ ликвидности АО «Альфа-Банк» 31
3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО УЛУЧШЕНИЮ КАЧЕСТВА УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ АО «АЛЬФА-БАНК» 36
3.1 Рекомендации по повышению ликвидности АО «Альфа-Банк» 36
3.2 Расчет эффективности проводимых операций 41
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 43
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 46

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность темы исследования. На современном этапе развития банковской системы вопрос управление ликвидности коммерческого банка является актуальным вопросом. Достаточный уровень ликвидности коммерческого банка обеспечивает необходимый уровень платежеспособности. Высокий уровень ликвидности коммерческого банка означает возможность представления кредитов клиентам или возврат депозитных средств в любой момент времени.
Банковская система РФ в настоящее время претерпевает сильные изменения, значительно сокращается количество коммерческих банков, отзываются лицензии. В этих условиях достаточный уровень ликвидности является обязательным условием выживаемости банка.
Кризис банковской сферы и увеличивающееся ежегодно количество санкций увеличивают важность управления ликвидностью коммерческого банка.
Целью данного исследования является рассмотрение понятия ликвидности коммерческого банка и методов управления ею.
Для достижения поставленной цели в работе решаются следующие задачи:
- рассматривается понятие ликвидности банка;
- описываются методы оценки ликвидности банка;
- характеризуется управление ликвидностью коммерческого банка;
- проводится анализ ликвидности АО «Альфа-Банк»;
- разрабатываются рекомендации по повышению ликвидности АО «Альфа-Банк»;
- приводится расчет эффективности проводимых операций.
Объект исследования – АО «Альфабанк».
Предмет исследования - понятия ликвидности коммерческого банка и методов управления ею.
Теоретическую и методологическую базу исследования составляют работы отечественных экономистов, посвященные банковской деятельности.
В качестве исследовательского инструментария используются системный и функциональный подходы, общенаучные методы: научная абстракция, анализ и синтез, исторический анализ, методы группировки, сравнения, а также табличные и графические методы представления данных.

Весь текст будет доступен после покупки

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1 Понятие ликвидности банка

Банки являются важным финансовым агрегатором на каждом этапе развития экономики страны.
Они помогают расширить производственные возможности, концентрируя у себя для этого временно свободные денежные средства и направляя их туда, где они в данный момент необходимы. Специфика деятельности банков заключается в том, что они, в отличие от обычных предприятий, оперируют в основном чужими (привлеченными) средствами и поэтому на них ложится огромная ответственность за сохранность доверенных им денег [19, с. 87-88].
Ликвидность и платежеспособность - это как раз то, что является гарантом стабильности банковской системы, а также залогом доверия со стороны экономических субъектов.
В самом общем понимании ликвидность означает способность банка своевременно и в полном объеме обеспечивать выполнение своих обязательств. В ряде случаев все обязательства банка сводят к обязательствам только по возврату заемных средств своим вкладчикам и кредиторам, т.е. к обязательствам по пассивам. Преимуществом такого подхода к определению обязательств банка является простота расчета общей суммы и сроков исполнения обязательств, так как все долговые обязательства уже существуют, по ним известны точные суммы, сроки возврата (кроме обязательств до востребования) [37, с. 35].

Весь текст будет доступен после покупки

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020)
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 25.02.2022)
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 01.07.2021, с изм. от 08.07.2021) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2022)
4. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья) от 26.11.2001 N 146-ФЗ (ред. от 01.07.2021)
5. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть четвертая) от 18.12.2006 N 230-ФЗ (ред. от 11.06.2021) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2022)
6. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 01.04.2022) "О банках и банковской деятельности"
7. Федеральный закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ (ред. от 25.02.2022) "Об акционерных обществах"
8. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2021) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 22.03.2022)
9. Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 01.05.2022) "О валютном регулировании и валютном контроле"
10. Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П (ред. от 15.02.2022) "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности"
11. Инструкция Банка России от 06.12.2017 N 183-И (ред. от 22.04.2020) "Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией" (вместе с "Методикой расчета кредитного риска по ПФИ") (Зарегистрировано в Минюсте России 02.03.2018 N 50206)
12. Указание Банка России от 08.10.2018 N 4927-У (ред. от 08.11.2021) "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2018 N 52992) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.04.2022)
13. Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И (ред. от 24.12.2021) "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией" (Зарегистрировано в Минюсте России 27.12.2019 N 57008)
14. Положение Банка России от 29.06.2021 N 762-П (ред. от 25.03.2022) "О правилах осуществления перевода денежных средств" (Зарегистрировано в Минюсте России 25.08.2021 N 64765)
15. Абрамова, М. А., Александрова Л. С., Финансы, денежное обращение и кредит. Москва, 2021. - 410 с.
16. Ачкасов, А. И. Активные операции коммерческих банков. М.: АО Консалтбанкир, 2020. - 80 с.
17. Бабичева, Ю. А. Справочное пособие. М.: Экономика, 2019. - 98 с.
18. Батраков, Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Учебник для вузов. М.: Логос, 2021. - 450 с.
19. Белотелова, Н. П. Деньги. Кредит. Банки: учебник. М.: «Дашков и К», 2021. - 400 с.
20. Бобылева, А. З. Финансовый менеджмент: учебник. М.: «КНОРУС», 2020. — 656 с.
21. Букато, И. В., Львов Ю. И., Банки и банковские операции в России. М.: Финансы и статистика, 2019. - 350 с.
22. Виниченко, И. С. Анализ и контроль процентного риска: банковские технологии. М.: № 6. 2019. – 41 с.
23. Ведев, А. Л., Лаврентьева И.С. Российская банковская система. Кризис и перспективы развития. М.: Веди, 2021. - 235 с.
24. Герасимова, Е. Б. Анализ банковских ресурсов методом коэффициентов // Финансы и кредит. М: 2020. – 30 с.
25. Герасимова, Е. Б. Анализ кредитного риска: рейтинговая оценка клиентов // Финансы и кредит. - № 17. 2021. – 34 с.
26. Герасимова, Е. Б. Феноменология анализа финансовой устойчивости коммерческого банка // Банковское дело. - №15. 2020. – 55 с.
27. Горчаков, А. А., Половников В. А. Тенденции развития кредитного рынка России // Банковское дело. - №3. 2019. - 60 с.
28. Гамидов, Г. М. Банковское и кредитное дело. М.: Банки и биржи. - 2021. - 94 с.
29. Ерпылева, Н. Ю. Международное банковское право: теория и практика применения. М.: «Высшая школа экономики», 2019. - 669 с.
30. Егорова, Н. Е., Смулов А. М. Потенциал российских банков - основной источник финансовых ресурсов для подъема реального сектора экономики // Менеджмент в России и за рубежом. - №5. 2020. – 62 с.
31. Жуков, Е. Ф. Банки и банковские операции. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2018. - 196 с.
32. Иванов, А. Н. Анализ надежности банков. М.: Русская деловая литература. - 2021. - 160 с.
33. Ильясов, С.М. Устойчивость банковской системы. Механизмы управления. М.: Юнити, 2019. - 369 с.
34. Казак, А. Ю. Финансы и кредит. М.: Капитал, 2018. - 184 с.
35. Колесников, В. И., Кроливецкая Л. П. Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 2019. - 477 с.
36. Лаврушина, О. И. Основы банковского менеджмента. М.: Инфра-М, 2019. - 652 с.
37. Липка, В.Н. Управление ликвидностью банка. Банковские технологии № 3. 2020. – 80 с.
38. Мартыненко, Н. Н., Маркова О. М., Рудакова О. С. Банковские операции Учебник. М.: ЮРАЙТ, 2021. - 612 с.
39. Масленченков, Ю. С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. М.: Перспектива, 2019. - 221 с.
40. Михайлов, А. Г. Коммерческие банки: методы оценки надежности. Банковское дело - Юрист, 2020. - 28 с.
41. Мехряков, В.Д. Повышение личных доходов населения как фактор стабилизации экономики. Финансы - 2019. – 65 с.
42. Миловидов, В. Д. Современное банковское дело. М: Изд. Москов. универ. 2020. – 32 с.
43. Обухов, Н. П. Кредитный рынок и денежная политика. Финансы - 2020. - №2. 49 с.
44. Полушкин, В. К. Анализ доходности коммерческого банка. Бухгалтерия и банки. М.: - РАГС, 2021. – 25 с.
45. Поморина, М. А. Проблемы финансового менеджмента российских банков. Банковское дело. РАГС, 2020. – 28 с.
46. Панова, Г. С. Кредитная политика коммерческого банка. М: ИКЦ «ДИС», 2021. - 328 с.
47. Проява, С. М., Бобошко Н. М. Финансово-кредитная система: учебное пособие. М.: «Юнити-Дана» 2021. – 240 с.
48. Щегорцев, В. А., Таран В. А. Деньги, кредит, банки: учебник для вузов. М. «Юнити-Дана», 2019. - 415 с.
49. Сайт Центрального банка Российской Федерации [Электронный ресурс] http://www.cbr.ru (дата обращения: 20.04.2022).
50. Сайт АО «Альфа-Банк» [Электронный ресурс] https://alfabank.ru (дата обращения: 20.04.2022).
51. Сайт финансового анализа коммерческих банков [Электронный ресурс] www.kuap.ru (дата обращения: 21.04.2022).
52. Портал группы компаний, объединяющий ведущие информационные ресурсы и сервисы банковской и финансовой тематики [Электронный ресурс] www.banki.ru (дата обращения: 20.04.2022).
53. Информационно-экономический портал [Электронный ресурс] www.ubiznes.ru (дата обращения: 20.04.2022).
54. Портал банковского аналитика [Электронный ресурс] www.analizbankov.ru (дата обращения: 21.04.2022).
55. Справочно-информационный портал бухгалтеров, оценщиков, аудиторов, финансистов [Электронный ресурс] www.audit-it.ru (дата обращения: 20.04.2022).
56. Сайт Directory of open acces journals [Электронный ресурс] https://doaj.org (дата обращения: 20.04.2022).
57. Интернет-проект, направленный на сбор и предоставление справочной, методической и аналитической информации, относящейся к управлению компаниями, инвестициям, финансам и оценке [Электронный ресурс] www.cfin.ru (дата обращения: 21.04.2022).
58. Форум российского банковского сообщества, справочник российских банков, их услуг и продуктов [Электронный ресурс] www.bankir.ru (дата обращения: 20.04.2022).

Весь текст будет доступен после покупки