Методики оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков

Введение 4
1 Теоретическое содержание кредитоспособности корпоративного заемщика 6
1.1 Понятие и сущность кредитоспособности 6
1.2 Критерии кредитоспособности клиента 8
1.3 Основные методы оценки кредитоспособности 10
2 Анализ финансового состояния и эффективности деятельности ПАО «Уралсиб» 20
2.1 Анализ динамики баланса ПАО «Уралсиб» 20
2.2 Анализ финансового состояния ПАО «Уралсиб» 22
2.3 Анализ эффективности деятельности ПАО «Уралсиб» 26
Заключение 29
Список использованной литературы 31

Весь текст будет доступен после покупки

Оценка кредитоспособности клиентов должна проводиться каждым коммерческим банком не только на момент рассмотрения кредитной заявки, но и после выдачи кредита заемщику (п. 2.1 положения ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 28.06.2017 г. № 590-п).
Рассмотрение проблем анализа кредитоспособности на современном этапе развития кредитного рынка представляет большой интерес для банков. В этой области необходимы как серьезные теоретические и статистические исследования, так и осмысление мирового опыта.
Сегодня эта проблема приобрела особую остроту: экономические трудности серьезным образом отразились на деятельности коммерческих банков. Общеэкономическая функция банков по трансформации рисков существенно ослабла. Просроченная задолженность по ссудам продолжает расти высокими темпами.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Теоретическое содержание кредитоспособности корпоративного заемщика
1.1 Понятие и сущность кредитоспособности

Понятие «кредитоспособность» взаимосвязано с понятием «платежеспособность», однако в зависимости от целей анализа они могут рассматриваться по-разному. В одном случае платежеспособность заемщика рассматривается как более широкое (общее) понятие по сравнению с его кредитоспособностью, выступающей в роли ее элемента. В другом случае платежеспособность сводится к ликвидности баланса, которая является одним из показателей, характеризующим качество кредитоспособности заемщика.
Сущность кредитоспособности заключается в определении способности заемщика своевременно и в полном объеме погашать задолженность по займу, степень риска, которой банк готов взять на себя.
Таким образом, под кредитоспособностью заемщика (клиента) коммерческого банка принято понимать его способность полностью и в срок (определенный в кредитном договоре) рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам) перед банком.
Информация о ней имеет важное значение и для кредитора, и для заемщика. Для первого она означает уменьшение риска потерь из-за вероятности возникновения финансовых затруднений у предприятия, срывов договоров и неплатежей, для второго – знание его платежеспособности и долговременной финансовой устойчивости, чтобы выработать тактические и стратегические решения по обеспечению финансовыми ресурсами дальнейшего развития предприятия.
Понятие кредитоспособности включает в себя два принципиальных момента:
- во-первых, прогноз платежеспособности данного клиента по обязательствам данного кредитного договора на ближайшую перспективу;
- во-вторых, степень индивидуального риска банка, связанного с возможным невозвратом конкретной ссуды конкретным клиентом в сроки, указанные в кредитном договоре.
Эти моменты, являясь базой для ранжирования заемщиков (клиентов) по их надежности, существенным образом определяют ключевые параметры кредитного договора (размеры кредита, ссудного процента, сроки платежей).
Если у предприятия падает рентабельность, оно становится менее кредитоспособным, изменение финансового положения предприятия в худшую сторону в связи с падением рентабельности может повлечь за собой и более тяжелые последствия из-за недостатка денежных средств - снижение платежеспособности и ликвидности. Возникновение при этом кризиса наличности приводит к тому, что предприятие превращается в «технически неплатежеспособное», а это уже может рассматриваться как первая ступень на пути к банкротству и служить для кредиторов поводом для соответствующих правовых действий.
Способность заимствовать средства означает наличие у клиента права на подачу заявки на кредит, подписи кредитного договора или ведения переговоров, т.е наличие определенных полномочий у представителя предприятия или фирмы, достижение совершеннолетия или другие признаки дееспособности заёмщика - физического лица. Подписание договора неуполномоченным или недееспособным лицом означает большую вероятность потери кредита для банка. Одним из основных критериев кредитоспособности клиента является его способность заработать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Положения ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 28.06.2017 г. № 590-п. [Электронный ресурс]// Режим доступа: https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=403576;
2. Финансовая грамотность – Что такое кредитоспособность. [Электронный ресурс]// Режим доступа: https://brobank.ru/kreditosposobnost/;
3. Сигаева Е.. Методы оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка. [Электронный ресурс]// Режим доступа: https://nalog-nalog.ru/analiz_hozyajstvennoj_deyatelnosti_ahd/metody_ocenki_kreditosposobnosti_klientov_kommercheskogo_banka/;
4. Понятие и критерии оценки кридитоспособности заемщика. [Электронный ресурс]// Режим доступа: https://studref.com/518579/bankovskoe_delo/ponyatie_kriterii_otsenki_kreditosposobnosti_zaemschika
5. Бестужев Н.А.. Оценка кредитоспособности заемщика. [Электронный ресурс] // Режим доступа: https://www.fd.ru/articles/157885-qqq-16-m6-07-06-2016-otsenka-kreditosposobnosti-zaemshchika
6. Основные методы оценки кридитоспобности заёмщика. [Электронный ресурс]// Режим доступа: https://studopedia.ru/21_71137_osnovnie-metodi-otsenki-kreditosposobnosti-zaemshchika.html
7. Быкова Н.Н.. Основные методы анализа кредитоспособности заёмщика. [Электронный ресурс]// Режим доступа: https://human.snauka.ru/2017/02/21757

Весь текст будет доступен после покупки