Методы и модели прогнозирования кредитного риска для повышения финансовой устойчивости коммерческого банка

ВВЕДЕНИЕ 3
1. Теоретические основы оценки финансовой устойчивости коммерческого банка 5
1.1 Сущность и содержание финансовой устойчивости и кредитного риска коммерческого банка 5
1.2 Нормативно-правовое обеспечение финансовой устойчивости коммерческого банка 14
1.3 Исследование показателей и методических подходов оценки финансовой устойчивости и кредитного риска коммерческого банка 19
2. Анализ и оценка кредитного риска финансовой устойчивости коммерческого банка на примере ПАО «Сбербанк» 32
2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк» 32
2.2 Оценка финансовой устойчивости коммерческого банка (на примере ПАО «Сбербанк») 39
2.3 Оценка кредитного риска ПАО «Сбербанк» 45
3. Формирование модели прогнозирования кредитного риска коммерческого банка в целях повышения уровня финансовой устойчивости ПАО Сбербанк РФ 51
3.1 Обоснование необходимости формирования модели прогнозирования кредитного риска коммерческого банка 51
3.2 Формирование модели прогнозирования кредитного риска коммерческого банка 53
3.3 Апробация сформированной модели прогнозирования кредитного риска для обеспечения финансовой устойчивости коммерческого банка 57
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 68
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 70
ПРИЛОЖЕНИЯ А-Г 79

Весь текст будет доступен после покупки

В условиях динамично меняющейся рыночной конъюнктуры, обеспечение финансовой устойчивости становится ключевым фактором успешного функционирования коммерческих банков. В связи с этим возрастает роль анализа деятельности банковских учреждений. Результаты финансового анализа имеют практический интерес, как для самих банков, так и для Центрального банка России. Важнейшим аспектом в достижении этой цели является анализ кредитного риска, который представляет собой одну из основных угроз стабильности банковской системы. Рассмотрение кредитного риска играет ключевую роль для коммерческих банков в обеспечении их финансовой устойчивости и успешного функционирования. Неадекватная оценка и неэффективное управление кредитными рисками могут привести к существенным финансовым потерям, снижению ликвидности и платежеспособности банка.
Следовательно, разработка и внедрение в практику коммерческих банков современных методов и моделей прогнозирования кредитных рисков приобретают особое значение. Применение таких инструментов позволяет не только своевременно выявлять потенциальные проблемные кредиты, но и предпринимать меры, направленные на повышение финансовой устойчивости банка.
Настоящее исследование посвящено изучению теоретических основ и практических аспектов использования различных методов и моделей прогнозирования кредитного риска в деятельности коммерческих банков.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Теоретические основы оценки финансовой устойчивости коммерческого банка
1.1 Сущность и содержание финансовой устойчивости и кредитного риска коммерческого банка

В современных условиях финансовая устойчивость выполняет ключевую роль в деятельности коммерческих банков, позволяя осваивать и использовать новые возможности для их роста, что повышает конкурентоспособность банков среди других кредитных организаций. Кроме того, финансовая устойчивость коммерческих банков выступает индикатором уровня развития национальной экономики. Органы государственного управления неоднократно подчеркивали необходимость укрепления финансовой устойчивости национальных кредитных организаций и экспоненциального роста совокупных показателей их функционирования. Развитие коммерческих банков напрямую влияет на успешное функционирование других экономических субъектов, и экономики государства в целом.
Следует отметить, что при характеристике финансовой устойчивости коммерческого банка следует разграничивать такие понятия как «надежность», «стабильность» и «устойчивость». Так, под надежностью банка следует понимать способность коммерческого банка исполнять собственные обязательства в течении определенного отрезка времени. Стабильность – это неизменяющееся в течении определенного времени состояние коммерческого банка. Устойчивость – это качество банка, позволяющее возвращаться в равновесное состояние. В свою очередь «устойчивость» и «финансовая устойчивость» также не являются равнозначными. Устойчивость характеризует конкретные факторы риска, а финансовая устойчивость направлена на комплексную оценку банка. В настоящее время дефиниция «финансовая устойчивость коммерческого банка» имеет множество интерпретаций, однако единого подхода к ее пониманию до сих пор нет (таблица 1).

Весь текст будет доступен после покупки

1. Автушенко, О.М. Оценка экономической безопасности коммерческого банка: сравнительный анализ подходов и вопросы совершенствования / О.М. Автушенко // Вестник Алтайской академии экономики и права. – 2020. – №12. – С. 5 – 9. – URL: https://www.elibrary.ru (дата обращения: 02.03.2024) (35)
2. Александрова, Е.Н. Обеспечение экономической безопасности кредитной организации / Е.Н. Александрова, А.Д. Кудринский // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. – 2022. – №7-2. – С.138. (76)
3. Андреева, Ю.Д. Оценка кредитоспособности физических лиц по модели логистической регрессии / Ю.Д. Андреева, Е.А. Михайлова, Д.В. Бобин. // Право, экономика и управление: теория и практика. – 2022. – №3. – С. 10-14. – URL: https://www.elibrary.ru (дата обращения: 12.03.2024) (37)
4. Бизнес-процессы Сбербанка // ПАО «Сбербанк» : официальный сайт – URL: http://www.sberbank.ru/ru/s_m_business/pro_business (дата обращения 10.04.2024) (49)
5. Бондаренко, А.В. Оценка финансовой устойчивости крупнейших российских банков с использованием модифицированной методики CAMEL / А.В. Бондаренко // Проблемы современной науки и образования. – 2016. – №7. – С. 16 – 22. – URL: https://www.elibrary.ru (дата обращения: 02.03.2024) (33)
6. Буглак, Е. А. Современные подходы к регулированию банковских рисков / Е.А. Буглак // Молодой ученый. – 2011. – №6. Т.1. – С. 147-151. (98)
7. Буздалин, А. В. Экспертная система анализа банков на основе методики CAMEL / А. В. Буздалин, А. Л. Британишский // Бизнес и банки. – 2018. – №22. – С.1–3 (77)
8. Васильева, Ю.А Методы оценки финансовой безопасности коммерческого банка / Ю.А. Васильева // Экономика и бизнес. – 2023. – №1 (77). – С. 66-74. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/metody-otsenki-finansovoy-bezopasnosti-kommercheskogo-banka/viewer (дата обращения: 02.03.2024) (29)
9. Волкова, Е.С. Методы кредитного скоринга. Обзор / Е.С. Волкова, В.Б. Гисин // Современная математика и концепции инновационного математического образования. – 2017. – Т. 4. № 1. – С. 123-139. (95)
10. Волошина О.В. Теоретические основы анализа ликвидности и платежеспособности коммерческого банка / О.В. Волошина, Н.А. Канищева // Наука молодых: вызовы и перспективы. – 2021. - № 3. – С. 194-198. (1)
11. Гайдук, В.И. Финансовая безопасность коммерческих банков: критерии и индикаторы / В.И. Гайдук // Научный журнал КубГАУ– 2015. – №114. – C. 586-595. (88)
12. Годовой отчет 2019 / ПАО «Сбербанк» : официальный сайт – URL: https://www.sber-bank.by/page/annual (дата обращения 15.04.2024) (52)

Весь текст будет доступен после покупки