Методы оценки рисков и угроз финансовой безопасности коммерческого банка (на примере ПАО «СБЕРБАНК»)

СОДЕРЖАНИЕ 2
ВВЕДЕНИЕ 3
1. Теоретические основы методов оценки рисков и угроз финансовой безопасности коммерческого банка 5
1.1 Содержание и сущность финансовой безопасности коммерческого банка 5
1.2 Нормативно-правовое обеспечение финансовой безопасности коммерческого банка 11
1.3 Исследование методических подходов оценки финансовой безопасности банковской системы 16
2. Анализ и оценка рисков и угроз финансовой безопасности ком банка на примере ПАО «Сбербанк» 28
2.1 Современные тенденции развития банковской сферы Российской Федерации 28
2.2 Оценка финансовой безопасности коммерческого банка (на примере ПАО «Сбербанк») 32
2.3 Анализ внутренних и внешних угроз финансовой безопасности ПАО «Сбербанк» 40
3. Разработка направлений по совершенствованию системы обеспечения финансовой безопасности коммерческого банка 44
3.1 Обоснование необходимости совершенствования системы обеспечения финансовой безопасности ПАО «Сбербанк» 44
3.2 Перечень мероприятий, направленных на ликвидацию угроз финансовой безопасности ПАО «Сбербанк» 48
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 50
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 52_Toc137303110
ПРИЛОЖЕНИЕ А 58
ПРИЛОЖЕНИЕ Б 59
ПРИЛОЖЕНИЕ В 60
ПРИЛОЖЕНИЕ Г 61
ПРИЛОЖЕНИЕ Д 65
ПРИЛОЖЕНИЕ Е 71
ПРИЛОЖЕНИЕ Ж 74

Весь текст будет доступен после покупки

В «Стратегии экономической безопасности Российской Федерации до 2030 года» в качестве основного направления реализации государственной политики в сфере экономической безопасности определено устойчивое развитие национальной финансовой системы. Поскольку кредитно-банковская система является основой национальной финансовой системы, справедливым следует считать тезис о том, что ее безопасность является одним из приоритетов системы национальной финансовой безопасности [1].
Актуальность темы заключается в том, что коммерческие банки играют ключевую роль в экономике, поэтому их финансовая безопасность имеет большое значение для стабильности финансовой системы в целом. Оценка рисков и угроз позволяет банкам принимать эффективные меры по минимизации потенциальных убытков и обеспечению устойчивости своей деятельности. На примере ПАО «Сбербанк» можно увидеть, как важно использование различных методов оценки для обеспечения финансовой безопасности банка и его клиентов.
Объектом исследования является финансовая безопасность ПАО «Сбербанк».
Предметом исследования являются методы оценки финансовой безопасности коммерческого банка.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Теоретические основы методов оценки рисков и угроз финансовой безопасности коммерческого банка

1.1 Содержание и сущность финансовой безопасности коммерческого банка

В современном мире проблеме безопасности уделяется все большее внимание. В частности, особое место занимает финансовая безопасность, которая формируется как на уровне государства и межгосударственных отношений, так и на уровне организации.
Финансовая безопасность коммерческого банка – это состояние, при котором банк имеет достаточные финансовые ресурсы для покрытия своих обязательств перед клиентами и другими кредиторами, а также для обеспечения своей дальнейшей устойчивой деятельности [2]
Необходимо отметить, что финансовая безопасность коммерческих банков рассматривается одновременно с экономической безопасностью, указывая на их тесную взаимосвязь, обусловленную спецификой банковской деятельности [3].
Исследованию вопросов финансовой безопасности посвящены работы многих ученых, среди которых В.К. Сенчагов [4], Я.М. Миркин [5], В.Ш. Уразголиев, Е.В. Каранина [6], В.Б. Живетин, Н.В. Манохина и др. Однако среди экспертов нет единства во мнениях по поводу того, как точно определить данную категорию. Отдельные группы авторов рассматривают ее с разных позиций, в зависимости от того, в каком аспекте они исследуют финансовую безопасность. Помимо этого, этим термином часто оперируют в СМИ и на высших уровнях власти, однако законодательно закрепленного ее определения нет. Экономисты, исследуя в своих работах одни и те же вопросы, освещают их с разных сторон, поэтому столь разнятся и авторские подходы к пониманию категории «финансовая безопасность». В связи с этим возможны расхождения и неоднозначность в понимании официальных заявлений, а также в толковании экспертных оценок. Именно поэтому представляется необходимым прояснение различных позиций в отношении категории «финансовая безопасность» и их систематизация.
В наиболее общем виде в литературе можно выделить две концепции: экономической безопасности и экономической не защищенности. Ученые определяют экономическую незащищенность, концентрируясь на наличии текущих потерь, опасностях, связанных с возможностью возникновения таких потерь в ближайшей перспективе. В противоположной концепции безопасность рассматривается как выполнение определенных условий, которые гарантируют достижение благосостояния.
Исследователи указывают на основные существенные характеристики категории «безопасность», в большинстве случаев определяя ее как состояние, способность защитить себя, а также как систему мер и действий. Следует отметить, что большинство экономистов сходятся во мнении: безопасность - это состояние защищенности от всех угроз или состояний, когда субъект безопасности может выжить и расшириться, несмотря на угрозы, которые влияют на него. Однако их оппоненты считают, что безопасность означает способность создавать систему самозащиты и роста даже при наличии реальных угроз. К тому же существуют определения безопасности, которые раскрывают ее суть посредством системы методов, обеспечивающих стабильность исследуемой системы. Можно заключить, что все характеристики безопасности не являются независимыми и должны рассматриваться в комплексном подходе, поскольку безопасное состояние может быть достигнуто не только при отсутствии угроз, но и в том случае, когда будут предоставлены возможности для диагностики и противостояния им.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Васильева, Ю.А. Методы оценки финансовой безопасности коммерческого банка / Ю.А. Васильева // Форум молодых ученых. – 2023. – №1 (77). – С. 66
2. Кунцман, М.В. Экономическая безопасность: учебное пособие / М.В. Кунцман. – М.: МАДИ, 2016. – 21 c.
3. Лев, М.Ю. Оценка устойчивости коммерческого банка в аспекте экономической и финансовой безопасности / М.Ю. Лев, М.Б. Медведева, Ю.Г. Лещенко // Экономическая безопасность. – 2023. – Том 6. – № 1. – С. 174
4. Сенчагов В.К. Экономика, финансы, цены: эволюция, трансформация, безопасность. М.: Институт экономики РАН; Анкил, 2010. 1120 с.
5. Миркин Я.М. Финансовое будущее России: экстремумы, бумы, системные риски. М.: GELEOS Publishing House; Кэпитал Трейд Компани, 2011. 480 с.
6. Каранина Е.В. Финансовая безопасность (на уровне государства, региона, организации, личности): монография. Киров: Изд-во ВятГУ, 2015. 239 с.
7. Манохина Н. В. Экономическая безопасность: учеб. пособие / под ред. Н.В. Манохиной. — М. : ИНФРА-М, 2017. — 320 с
8. Мельник, Д.Ю Базовые элементы и основные составляющие экономической безопасности банка // Вестник Евразийской науки.– 2018.– №4;
9. Политика управления рисками Банка России [Электронный ресурс]: положение Банка России от 23.03.2016 N 232-П // Справочная правовая система «КонсультантПлюс». – URL: http://www.consultant.ru;
10. Большой экономический словарь: 24800 терминов / авт. и сост. А. Н. Азрилиян, О. М. Азрилиян, Е. В. Калашникова и др.; под ред. А. Н. Азрилияна. 5-е изд., перераб. и доп. М. : Ин-т новой экономики, 2002.
11. Захаров, В.С. О рисках банковской системы / В.С. Захаров // Деньги и кредит. – 2004. - №3. – С. 23;
12. Официальное опубликование нормативных актов Банка России / Официальный сайт ЦБ РФ – URL: http://www.cbr.ru/analytics/na_vr/ (дата обращения: 10.05.2023).
13. Российская Федерация. Законы. О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года : Указ Президента РФ от 13 мая 2017 г. № 208 // КонсультантПлюс : справочная правовая система. – URL: http://www.consultant.ru. (дата обращения: 10.05.2023).

Весь текст будет доступен после покупки