Обеспечение экономической безопасности ипотечного кредитования в коммерческом банке

Введение 3
1 Теоретические основы обеспечения экономической безопасности
коммерческих банков при ипотечном кредитовании
6
1.1 Экономическая безопасность коммерческих банков в системе
национальной безопасности государства
6
1.2 Экономическая безопасность банков в сфере ипотечного
кредитования
13
1.3 Угрозы и перспективы российского рынка банковского ипотечного кредитования
19
2 Анализ эффективности и экономической безопасности ипотечного
кредитования ПАО «ВТБ»
27
2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО «ВТБ» 27
2.2 Анализ эффективности и качества ипотечного портфеля
«ВТБ» (ПАО)
34
2.3 Оценка экономической безопасности ипотечного кредитования
в ПАО «ВТБ»
42
3 Совершенствование процедур обеспечения экономической
безопасности ипотечного кредитования в ПАО «ВТБ»
51
3.1 Идентификация и преодоление угроз финансовой стабильности
ипотечного кредитования в ПАО «ВТБ»
51
3.2 Совершенствование направлений деятельности банка ПАО «ВТБ» на рынке ипотечного жилищного кредитования и обеспечение
его экономической безопасности

59
Заключение 67
Список использованных источников 72

Весь текст будет доступен после покупки

Актуальность выбранной темы исследования объясняется тем фактом, что на данный момент ипотечное кредитование является одним из самых важных направлений развития банковского кредитования. Мировой опыт показывает, что, как правило, ипотечное жилищное кредитование неразрывно связано с решением социальных задач, прежде всего с обеспечением граждан той или иной страны качественным и современным жильем.
Цель ипотечного кредитования заключается в улучшении жилищных условий населения, стимулировании спроса на рынке недвижимости и строительства. Кроме того, государственная поддержка развития ипотечного кредитования является одной из главных предпосылок достижения реального экономического роста в стране. Особое место ипотечного кредитования в системе рыночной экономики определяется тем, что оно является одним из наиболее проверенных в мировой практике и надежных способов привлечения внебюджетных инвестиций в жилищную сферу. Создание и развитие ипотечных кредитов будет способствовать становлению более цивилизованной и устойчивой банковской системы, отвечающей принятым в мире представлениям о роли и месте банков в экономической жизни страны.
Обеспечение экономической безопасности ипотечного кредитования является одной из главных целей любого банка, так как только в условиях экономической безопасности рынок ипотечного кредитования может иметь перспективы для роста и развития и увеличения прибыли для банков.
Исследованием проблемы обеспечения экономической безопасности коммерческих банков занимаются такие авторы, как В.Л. Поздеев, И.Н. По-гребенко, А.И. Селиванов, И.Н. Сторожук, А.Е. Суглобов, В.В. Светлова, П.В. Миляев и другие. Изучению особенностей ипотечного кредитованию посвящают свои работы Н.Н. Муравьев, Ю.С. Караваева, Н.Н. Карзаева, А.В. Корень.
Цель данного исследования заключается в разработке и обосновании рекомендаций по совершенствованию деятельности банка ПАО «ВТБ» на рынке ипотечного жилищного кредитования и обеспечению его экономической безопасности.
Цель исследования обусловила необходимость постановки следующих задач:
– систематизировать подходы к понятию экономической безопасности коммерческих банков (при ипотечном кредитовании) в системе национальной безопасности государства;
– исследовать угрозы и перспективы российского рынка банковского ипотечного кредитования;
– проанализировать эффективность и качество ипотечного портфеля ПАО «ВТБ»;
– провести оценку экономической безопасности ипотечного кредитования в ПАО «ВТБ»;
– выявить ключевые угрозы финансовой стабильности и ипотечного кредитования в ПАО «ВТБ».
– разработать направления укрепления экономической безопасности ипотечного кредитования в ПАО «ВТБ».
Объектом исследования является ипотечное кредитование в коммерческом банке.
Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие в процессе ипотечного кредитования и обеспечения его экономической безопасности в ПАО «ВТБ».
Методы исследования: методы системного, причинно-следственного и логического анализа, аналогий и сравнения. В процессе исследования также применялись описательный метод, метод частичной выборки, сопоставительный метод, статистический анализ.
Работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников. Структура работы обусловлена логикой достижения поставленных целей и задач.
Первая глава посвящена теоретическим основам обеспечения экономической безопасности коммерческих банков. Во второй главе проводится анализ эффективности и экономической безопасности ипотечного кредитования ПАО «ВТБ». В третьей главе выявляются основные угрозы финансовой стабильности и ипотечного кредитования в ПАО «ВТБ» и приводятся рекомендации по совершенствованию направлений деятельности банка ПАО «ВТБ» на рынке ипотечного жилищного кредитования и обеспечению его экономической безопасности.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Теоретические основы обеспечения экономической безопасности коммерческих банков при ипотечном кредитовании

1.1 Экономическая безопасность коммерческих банков в системе национальной безопасности государства


Проблема «безопасности» стала довольно актуальной в последние годы. Мир столкнулся со множеством потенциальных опасностей – от терроризма и компьютерных вирусов до мошенничества и организованной преступности. В результате вопрос безопасности стал более острым и актуальным, а спрос на товары и услуги, связанные с безопасностью, неуклонно растет, давая подъем широкому и разнообразному спектру экономической деятельности как в правительственных организациях, так и в бизнес-секторе.
Особое положение в экономической отрасли занимает банковский сектор. В условиях финансовой нестабильности банковская деятельность играет чрезвычайно важную роль в движении капиталов и несет в себе опасность повышенного социально-экономического риска.
Термин «экономическая безопасность», как и понятие, которое он обозначает, является относительно новым для отечественной науки. В экономической теории нашей страны и за рубежом большее распространение имело понятие национальной безопасности, в рамках которой рассматривались различные ее компоненты, включая и экономический. Однако выделения понятия экономической безопасности в отдельную категорию не было до начала 90-х гг. прошлого столетия.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Конституция Российской Федерации" (принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020)
2. Гражданский кодекс Российской Федерации: [ федер. закон: принят Гос. Думой 21 октября 1994 г.: по состоянию на 01 января 2014 г. ]. (в ред. от 30.03.2016).
3. Налоговый кодекс Российской Федерации: [ФЗ.: принят Гос. Думой 31 июля 1998 г.: по состоянию на 2 сентября 2014 г. ] (в ред. от 23.05.2016)
4. Федеральный закон от 08.02.1998 N 14-ФЗ (ред. от 02.07.2021, с изм. 25.02.2022) "Об обществах с ограниченной ответственностью"
5. Федеральный закон от 06 декабря 2011 г. N 402-ФЗ» О бухгалтерском учете»
6. Приказ Минфина России от 02.07.2010 N 66н (ред. от 19.04.2019) "О формах бухгалтерской отчетности организаций" (Зарегистрировано в Минюсте России 02.08.2010 N 18023) (с изм. и доп., вступ. в силу с отчетности за 2020 год)
7. ПБУ 1/08 «Учетная политика организаций» Приложение N 1 к Приказу Министерства финансов Российской Федерации от 06.10.2008 N 106н (в ред.-28.04.2017 № 69н)
8. Приказ Минфина России «Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету «Расходы организации» ПБУ 10/99» от 06.05.1999 №33
9. Указ Президента РФ от 13 мая 2017 г. № 208 «О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года» — http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_216629/
10. Указ Президента РФ от 31 декабря 2015 г. № 683 «О Стратегии национальной безопасности Российской Федерации» — https://base.garant.ru/71296054/
11. Распоряжение Правительства РФ от 2 июня 2016 г. № 1083-р О Стратегии развития малого и среднего предпринимательства в РФ на период до 2030 г. и плане мероприятий («дорожной карте») по ее реализации – URL: https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71318202/
12. Абдикеев Н.М. Реинжиниринг бизнес-процессов: полный курс МВА: учеб. / Н.М. Абдикеев, Т.П. Данько и др.; под ред. д. техн. наук, проф. H. М. Абдикеева. М.: ЭКСМО, 2018
13. Албaров Р.А. Бухгалтерский управленческий учет (теория и практика- ка). /Р.А.Албaров. – М.: Дело и Сервис, 2017.
14. Албaров Р.А., Ливенская Г.Н. Управленческий учет затрат по центрам ответственности в производственных организациях: Монография. Ижевск: Удмуртский университет, 2018
15. Алексеев М.Д. Угрозы обеспечения экономической безопасности РФ / М.Д. Алексеев // Вестник НИЦ МИСИ: актуальные вопросы современной науки. — 2018. — № 5. — С. 18-26.
16. Андерсен Б. Бизнес-процессы. Инструменты совершенствования / Б. Андерсен; пер. с англ. C.B. Ариничева; науч. ред. А. П. Адлер. М.: РИА «Стандарты и качество», 2015.
17. Асаул А.Н., М.Г. Квициния Управление затратами и контроллинг / Учебник / А. Н. Асаул, М.Г. Квициния, под ред. засл. деятеля науки РФ, д-ра экон. наук, профессора А. Н. Асаула. Сухум, 2017
18. Атавова А. На что обратить внимание при проведении финансового анализа Режим доступа http://fd.ru/
19. Авдийский, В.И. Теневая экономика и экономическая безопасность государства: Учебное пособие / В.И. Авдийский, В.А. Дадалко… — М.: Альфа-М, ИНФРА-М, 2018. — 496 c.
20. Арбатов, А.А. Экономическая безопасность России: Общий курс: учебник / В.К. Сенчагов, А.А. Арбатов, А.А. Ведев; Под ред. В.К. Сенчагова. — М.: БИНОМ. ЛЗ, 2018. — 815 c.
21. Биржаков, М.Б. Экономическая безопасность туристской отрасли. + CD / М.Б. Биржаков. — СПб.: Герда, 2017. — 464 c.
22. Блюмин С.Л. Экономический факторный анализ Текст.: монография / С.Л. Блюмин, В.Ф. Суханов, C.B. Чеботарев. Липецк: ЛЭГИ, 2016
23. Бобошко, В.И. Контроль и ревизия: Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям «Экономическая безопасность», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» и «Финансы и кредит» / В.И. Бобошко. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2018. — 311 c.
24. Богомолов, В.А. Введение в специальность «Экономическая безопасность»: Учебное пособие / В.А. Богомолов. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2018. — 279 c.
25. Богомолов, В.А. Введение в специальность «Экономическая безопасность». Учебное пособие. Гриф УМЦ «Профессиональный учебник». Гриф НИИ образования и науки / В.А. Богомолов. — М.: ЮНИТИ, 2018. — 279 c.
26. Григорьева, В. В. Анализ показателей экономической безопасности Воронежской области [Текст] / В. В. Григорьева, С. Ю. Гудушкина // Сб. ст.: Стратегические задачи макроэкономического регулирования и пространственного развития Сборник научных трудов. Материалы II международной научно-практической конференции научных и научно-педагогических работников общего и профессионального образования / Под ред. Д. Е. Сорокина, С. В. Шманёва. - Орел: Орловский государственный университет экономики и торговли, 2017. С. 32-37.
27. Головин А.А. Оценка продовольственной безопасности региона и внешняя торговля продовольствием в вопросе обеспечения экономической безопасности / А.А. Головин // В сборнике: Развитие интеграционных процессов в экономике региона. Сборник материалов Всероссийской научной конференции с Международным участием. — 2021. — С. 69-76.
28. Дубровина, Т. А. Реализация стратегии импортозамещения в АПК Российской Федерации [Текст] / Т. А. Дубровина, С. Б. Мелихова // Инновации в АПК: проблемы и перспективы. - 2017. - № 4. - С. 17-23.
29. Жариков, Р. В. Комплексный анализ в оценке рисков экономической безопасности организации [Текст] / Р. В. Жариков // Конкурентоспособность в глобальном мире: экономика, наука, технологии. - 2017. - № 11. - С. 1436-1437.
30. Зайцев, Ю. В. Преодоление полной зависимости от импортных поставок: зарубежная и отечественная практика [Текст] / Ю. В. Зайцев, В. К. Крутиков, Т. В. Дорожкина // Национальные интересы: приоритеты и безопасность. - 2015. - № 32. - С. 25-35.
31. Зимин, Н. Е. Влияние воспроизводства технической базы сельского хозяйства на экономическую безопасность предприятий [Текст] / Н. Е. Зимин // Вестник Федерального государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования Московский государственный агроинженерный университет им. В. П. Горячкина. - 2017. - № 2. - С. 35-42.
32. Зиядуллаев, У. С. К проблеме национальной экономической безопасности при взаимодействии с зарубежными финансовыми институтами [Текст] / У. С. Зиядуллаев // Проблемы рыночной экономики. - 2017. - № 4. - С. 26-35.
33. Игнатов, Д. А. Стратегия экономической безопасности до 2030 г.: теоретико-правовой анализ [Текст] / Д. А. Игнатов // Актуальные проблемы государства и права. - 2017. - № 2. - С. 115-124.
34. Ильенкова, Н. Д. Этапы программы анализа рисков и экономической безопасности [Текст] / Н. Д. Ильенкова // Сб. ст.: Анализ и современные информационные технологии в обеспечении экономической безопасности бизнеса и государства Сборник научных трудов и результатов совместных научно-исследовательских проектов. РЭУ им. Г. В. Плеханова. - М.: Аудитор, 2016. - С. 171-175.
35. Кавыршина, О. А. Роль финансового анализа в системе экономической безопасности предприятия [Текст] / О. А. Кавыршина, М. В. Кокорин // Сб. ст.: Социально-экономическое обеспечение развития хозяйственных формирований [Текст] /. - Воронеж: Научная книга, 2015. - С. 173-176.
36. Казанцев, С. В. Современные угрозы экономике России: анализ с позиции социальных аспектов экономической безопасности [Текст] / С. В. Казанцев // Экономика и управление: проблемы, решения. - 2016. - № 10. - С. 4-13.
37. Краснощеков, А. В. Анализ показателей социально-экономической безопасности России за 2011-2017 годы [Текст] / А. В. Краснощеков // Международный студенческий научный вестник. - 2018. - № 1. - С. 48 - 52.
38. Криворотов, В.В. Экономическая безопасность государства и регионов: Учебное пособие для студентов вузов / В.В. Криворотов, А.В. Калина, Н.Д. Эриашвили. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2018. — 351 c.
39. Криворотов, В.В. Экономическая безопасность государства и регионов. Учеб. пособие. Гриф УМЦ «Профессиональный учебник» / В.В. Криворотов, А.В. Калина, Эриашвили. — М.: ЮНИТИ, 2017. — 351 c.
40. Кузнецова, Е.И. Экономическая безопасность и конкурентоспособность. Формирование экономической стратегии государства. Монография. Гриф УМЦ «Профессиональный учебник». Гриф НИИ образования и науки. / Е.И. Кузнецова. — М.: ЮНИТИ, 2017. — 239 c.
41. Максимов, С.Н. Экономическая безопасность России: системно-правовое исследование / С.Н. Максимов. — М.: МПСИ, МОДЭК, 2018. — 56 c.
42. Суглобов, А.Е. Экономическая безопасность предприятия: Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности «Экономическая безопасность» / А.Е. Суглобов, С.А. Хмелев, Е.А. Орлова. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. — 271 c.
43. Суглобов, А.Е. Экономическая безопасность предприятия. Учебное пособие. Гриф УМЦ «Профессиональный учебник». Гриф НИИ образования и науки. / А.Е. Суглобов, С.А. Хмелев, Е.А. Орлова. — М.: ЮНИТИ, 2018. — 271 c.
44. Срибный В.И. Особенности развития российской экономики в условиях трансформации конкурентной среды / В.И. Срибный // Омский научный вестник. Серия «Общество. История. Современность». — 2020. — №3. – С. 135
45. Таран Д.С. Вопросы информационной безопасности в рамках экономической безопасности / Д.С. Таран // Modern Science. — 2021. — № 4-1. — С. 170-172.
46. Тимонин Р.В. Экономическая безопасность как составляющая стратегии национальной безопасности РФ / Р.В. Тимонин // Вестник Академии. — 2019. — № 3. — С. 58-64.
47. Тюгин М.А. Финансовая безопасность в системе экономической безопасности экономического субъекта / М.А. Тюгин // Известия Института систем управления СГЭУ. — 2019. — № 1 (19). — С. 163-166.
48. Эриашвили, Н.Д. Экономическая безопасность: Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям экономики и управления / В.А. Богомолов, Н.Д. Эриашвили, Е.Н. Барикаев; Под ред. В.А. Богомолова. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2018. — 295 c.
49. Экономическая безопасность. 2-е изд., перераб. и доп. Учеб. пособие. Гриф МВД РФ. Гриф УМЦ «Профессиональный учебник». / Под ред. В.А. Богомолова. — М.: ЮНИТИ, 2016. — 295 c.
50. Справочная правовая система «ГАРАНТ», http://www.garant.ru
51. Справочная система «Консультант Плюс», http://www.consultant.ru.
52. http://www.fedsfm.ru (Федеральная служба по финансовому мониторингу)
53. http://www.minfin.ru (Министерство финансов Российской Федерации)
54. http://www.msfo-mag.ru (Журнал "МСФО: практика применения")
55. https://ofd.nalog.ru/statistics.html?t=1617678920559 Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства // [Электронный ресурс]

Весь текст будет доступен после покупки