Оценка банковских рисков, пути их оптимизации.

Содержание 2
Введение 3
1 Теоретические аспекты банковских рисков, методы их оценки 7
1.1 Сущность и классификация банковских рисков 7
1.2 Методы оценки банковских рисков 15
1.3 Нормативно-правовая база Центрального Банка по банковским рискам 24
2 Анализ банковских рисков на примере АО «Райффайзенбанк» 33
2.1 Характеристика финансово-хозяйственной деятельности АО «Райффайзенбанк» 33
2.2 Оценка банковских рисков на примере АО «Райффайзенбанк» 40
2.3 Пути оптимизации банковских рисков коммерческого банка 43
Заключение 46
Список использованных источников 47

Весь текст будет доступен после покупки

На сегодняшний день все более значимую роль в секторе банковского дела занимает управление рисками. Банки выступают в роли «кровеносной системы» экономики, и именно поэтому очень важно, чтобы банковская система функционировала стабильно и эффективно. От устойчивости банка зависят такие факторы как успешность экономической деятельности кредитуемых предприятий и организаций, а так же спокойствие граждан и уверенность в собственных сбережениях.
Риск является составляющей банковской деятельности, поскольку для нее, как и для любой финансово-экономической деятельности, характерным является высокий уровень зависимости принятия управленческих решений от влияния значительного количества факторов и действий контрагентов, которые трудно предсказать с необходимой точностью. Именно с неопределенностью, или с вероятностными процессами, обусловленными тяжестью точного предсказания хода событий в будущем, как правило, связывается возникновение риска.
Коммерческие банки, будучи неотъемлемой частью финансовой системы, выполняют ряд важнейших функций по обеспечению финансовыми ресурсами воспроизводственного процесса. Она является своеобразным посредником между свободными экономическими ресурсами и экономическими субъектами, нуждающихся в этих самых ресурсах, из чего следует, что большая часть деятельности банков основана на привлекаемых средствах клиентов. Именно поэтому, как и любая другая деятельность, она сопряжена с рядом рисков.

Весь текст будет доступен после покупки

В процессе своей деятельности банки сталкиваются с совокупностью различных видов рисков, отличающихся между собой местом и временем возникновения, внешними и внутренними факторами, влияющими на их уровень, и, следовательно, на способы их анализа и методы их описания.
Принятие рисков - основа банковского дела. Банки добиваются успеха, когда принимаемые ими риски являются разумными, контролируемыми и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Банки стремятся получить наибольшую прибыль. Но это желание ограничивается возможностью понести убытки. Риск банковской деятельности и означает вероятность того, что фактическая прибыль банка окажется ниже запланированной.
В своей основе банковские риски – это риски, характерные при осуществлении банковской деятельности. В отношении понятия банковских рисков в экономической науке пока нет относительно устоявшихся взглядов. Например, по мнению О. И. Лаврушинаи Н. И. Валенцевой, банковские риски – это особый вид деятельности, не предположение о вероятности отрицательного события, его опасности, а деятельностьэкономического субъекта, уверенного в достижении высоких результатов.
По мнению Н. В. Гаретовского, банковские риски определяются опасностью потерь, вытекающих из банковских операций, осуществляемых кредитными учреждениями. Однако в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» четко перечислены все банковские операции (их всего девять), и данный список не подлежит расширительному толкованию, все остальные операции коммерческого банка являются сделками и иными сделками кредитной организации. При этом банковские риски могут возникать не только при осуществлении банковских операций, они могут возникнуть и при проведении иных сделок кредитной организации.
Однако банковские риски возникают в сделках/операциях коммерческого банка, они специфичны для данного вида организаций и их результат оказывает влияние на величину капитала банка.
Более полное толкование банковскому риску дают английские экономисты. Они понимают под банковским риском некое специфическое свойство процесса реализации продукта банка, а именно передачи на какое-либо определенное время права владения, а также пользования частью ссудного капитала и сопутствующих услуг, которые нужны для эффективного использования данных фондов. Необходимо отметить, что это понимание является намного более точным. При этом данное определение не представляет возможности внепланового роста расходов во время осуществления каких-либо банковских операций.
Таким образом, можем отметить, что банковские риски – это риски, характерные для деятельности коммерческих банков, предполагающие возникновение отрицательного результата в операциях банков и оказывающие неблагоприятный эффект на капитал банка.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Российская Федерация. Законы. Гражданский кодекс Российской Федерации [Электронный ресурс]: часть первая: от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ /Российская Федерация. Законы. – Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обращения: 15.10.2022). – (С изм. на 16.04.2022 г.)
2. Российская Федерация. Законы. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс]: федер. закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ / Российская Федерация. Законы. – Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обращения: 25.12.2022). – (С изм. на 30.12.2021 г.)
3. Российская Федерация. Законы. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: федер. закон от 02.12.1990 № 395-1 ФЗ / Российская Федерация. Законы. – Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обращения: 15.01.2023). – (С изм. на 29.12.2022 г.)
4. Российская Федерация. Законы. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные по ссудам, ссудой и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс]: положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П / Российская Федерация. Законы. – Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обращения: 20.11.2022). – (С изм. на 15.02.2022 г.)
5. Российская Федерация. Законы.О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска[Электронный ресурс]:Положение Банка Россииот 03.12.2015 № 511-П/ Российская Федерация. Законы. – Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обращения: 20.11.2022). – (С изм. на 28.02.2022 г.)
6. Российская Федерация. Законы.О порядке расчета размера операционного риска («Базель III») и осуществления Банком России надзора за его соблюдением[Электронный ресурс]: Положение Банка России от07.12.2020 № 744-П/ Российская Федерация. Законы. – Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обращения: 01.03.2023). – (С изм. на 10.01.2023 г.)
7. Российская Федерация. Законы.О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе[Электронный ресурс]: Положение Банка России от08.04.2020 № 716-П/ Российская Федерация. Законы. – Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обращения: 20.01.2023). – (С изм. на 25.03.2022 г.)
8. Российская Федерация. Законы. О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III») [Электронный ресурс]: Положение Банка России от04.07.2018 № 646-П/ Российская Федерация. Законы. – Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обращения: 20.02.2023). – (С изм. на 30.06.2020 г.)
9. Российская Федерация. Законы. Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией [Электронный ресурс]: инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И / Российская Федерация. Законы. – Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обращения: 20.10.2022). – (С изм. на 24.12.2021 г.)
10. Российская Федерация. Законы. Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями [Электронный ресурс]: инструкция Банка России от 28.12.2016 № 178-И / Российская Федерация. Законы. – Доступ из СПС Гарант-Профессионал (дата обращения: 10.03.2023). – (С изм. на27.02.2020 г.)

Весь текст будет доступен после покупки