Оценка эффективности проведения расчетов по операциям с банковскими картами на примере деятельности ПАО Сбербанк

ВВЕДЕНИЕ 4
1. Теоретические основы безналичного расчёта банковскими картами 7
1.1 Понятие и сущность банковских карт, их роль в банковской системе 7
1.2. Виды и характеристики банковских карт 9
1.3. Особенности использования безналичного расчета с помощью банковской карты 17
2. Практические основы безналичных расчетов банковскими картами сферы а ПАО Сбербанк 26
2.1. Общая характеристика финансово-хозяйственной деятельности ПАО Сбербанк 26
2.2. Дебетовые карты и тарифный план ПАО Сбербанк 29
2.3. Анализ операций безналичных расчетов ПАО Сбербанк банковскими картами 33
2.4 Динамика наличных и безналичных платежей ПАО Сбербанк 39
3. Особенности оценки эффективности проведения расчетов по операциям с банковскими картами 46
3.1. Проблемы и перспективы развития проведения расчетов по операциям с использованием банковских карт 46
3.2. Пути совершенствования минимизации рисков при осуществлении операций с банковскими картами 56
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 60
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 62
ПРИЛОЖЕНИЕ 1. Тарифы обслуживания банковской карты «СберКарта для всех» 65

Весь текст будет доступен после покупки

В настоящее время жители более 200 стран мира пользуются банковскими картами при ежедневных расчетах товарно-денежных отношений, тем самым подтверждая свою значимость не только в глобальном мире, но и в повседневной жизни каждого человека. Банковские платежные системы с применение карт для оплаты выступают очень важной составляющей, именуемой «технологической революцией» в банковском деле; в ряде всевозможных случаев они выступают главной составляющей электронных, банковских и прочих систем, выдвигаясь на передовые места в организации валютного оборота развитых стран.
Актуальность темы исследования обусловлена тем, что в настоящее время происходит развитие информационных технологий в банковской сфере и благодаря этому появляются новые способы проведения безналичного платежа. В России кредитные организации сокращают работу с документами (бумажными носителями) взамен на электронные технологии, поэтому происходит большой поток выпуска банковских карт, переводов денежных средств на счета, вложений в крупный и малый бизнес, а также происходит само расширение спектра услуг с помощью банковских карт.
В ходе развития банковских карт на рынке были созданы разные виды банковских карт, различающихся назначением и техническим характеристикам. Операции с банковскими картами открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов российских банков. В стране разворачиваются и набирают обороты различные платёжные системы, всё большее число российских граждан уже стали участниками системы безналичных платежей на основе использования банковских карт.
В сфере безналичных расчетов необходимо исследовать развитие, проблемы и пути совершенствования банковских карт.
Цель данной работы заключается оценке эффективности проведения расчетов по операциям с банковскими картами, а также выявление проблем и предложение путей их решения. Исходя из поставленной цели, можно сформулировать задачи исследования:
 рассмотреть сущность, виды и характеристику банковских карт;
 разобрать особенности использования безналичного расчета;
 изучить виды банковских карт ПАО Сбербанк и их тарифный план;
 определить динамику безналичных платежей ПАО Сбербанк;
 провести анализ операций ПАО Сбербанк с использованием безналичного расчета;
 изучить характеристику ПАО Сбербанк и его историю;
 выделить проблемы и перспективы развития проведения расчетов по безналичным операциям;
 разработать план развития операций с использованием безналичного расчета.
Предметом исследования является оценка эффективности проведения расчетов по операциям с банковскими картами на примере деятельности ПАО Сбербанк.
Объектом исследования являются безналичные расчеты с помощью банковских карт ПАО Сбербанк.
Практическая значимость исследования заключается в разработке практических мероприятий по совершенствованию рынка банковских карт и операций ПАО Сбербанк. Структурно работа состоит из введения, трёх глав, заключения и приложения.
В первой главе рассмотрены теоретические основы безналичного расчета банковскими картами и определена его необходимость. Так же рассматриваются основные характеристики показателей банковских карт, операции банков с банковскими картами и опыт использования карт.
Во второй главе была изучена характеристика ПАО Сбербанк, проведён анализ операций банка с банковскими картами и уровень развития. В третьей главе были выявлены проблемы и перспективы развития проведения расчётов по операциям с использованием банковских карт и пути совершенствования оценки эффективности проведения расчётов по операциям с использованием банковских карт. 

Весь текст будет доступен после покупки

1. Теоретические основы безналичного расчёта банковскими картами

1.1 Понятие и сущность банковских карт, их роль в банковской системе

Платежная система – набор процедур и правил, а также технической инфраструктуры, обеспечивающий возможность перевода денежных средств безналичным путем от одного субъекта другому.
Сущность платежной системы – это своевременность и надежность передачи и учета платежных ресурсов, выделяемых на проведение платежей. При эффективном функционировании платежной системы существенно сокращаются операционные издержки, появляется возможность для лучшего управления ликвидностью и в банках, и на предприятиях. Различные сбои, непреднамеренные или неожиданные задержки в платежах существенно подрывают доверие к платежной системе, экономические агенты начинают сомневаться в том, будут ли вообще произведены платежи. Все это приводит к возрастанию риска, а тем самым и повышению издержек участников платежной системы и к платежному кризису. Основными задачами, стоящими перед платежной системой, являются следующие:
– бесперебойность, безопасность и эффективность функционирования;
– надежность и прочность, гарантирующие отсутствие срывов или полного выхода из строя системы платежей;
– эффективность, обеспечивающая быстрый, экономный и точный выход потока операций;
– справедливый подход, например требование участия в платежной системе лиц, отвечающих необходимым квалификационным критериям. [22]

Весь текст будет доступен после покупки

1. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 01.07.2021, с изм. от 08.07.2021) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2022)
2. Федеральный закон "О национальной платежной системе" от 27.06.2011 N 161-ФЗ (последняя редакция)
3. Захаров А.В. и Коновалова А.И. Проблемы системы безналичных расчетов в Российской Федерации // научная статья по специальности «Экономика и бизнес»
4. Гайсина Бгу и Курманова Бгу. Проблемы развития безналичных расчетов // научная статья по специальности «Экономика и бизнес»
5. М.Ю. Столбова. Перспективы развития безналичных расчётов населения // научная статья по специальности «Экономика и бизнес»
6. Анисимова А.А. Возможности и перспективы перехода россии к безналичному обществу// научная статья по специальности «Экономика и бизнес»
7. Условия выпуска и обслуживания дебетовой карты ПАО СБЕРБАНК. [Электронный ресурс]. – URL: https://www.sberbank.ru/common/img/uploaded/files/pdf/usl_card.pdf
8. Анализ операций коммерческого банка с пластиковыми картами. [Электронный ресурс]. – URL: https://elar.urfu.ru/bitstream/10995/79382/1/m_th_m.i.kononov_2019.pdf
9. Годовой отчет ПАО Сбербанк 2020. [Электронный ресурс]. – URL: https://rspp.ru/upload/uf/230/yr-sber-ar20-rus.pdf
10. Операции коммерческих банков с банковскими картами (на примере АО Альфа-Банк). [Электронный ресурс]. – URL: http://elibrary.asu.ru/xmlui/bitstream/handle/asu/8521/vkr.pdf?sequence=1
11. Безналичные платежи в России. [Электронный ресурс]. – URL: https://www.tadviser.ru/index.php/
12. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность ПАО Сбербанк за 2020 год. [Электронный ресурс]. – URL: https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/info/uos_ori_01012021.pdf
13. Годовой отчет ПАО Сбербанк 2019. [Электронный ресурс]. – URL: https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/redirected/com/gosa2020/docs/sberbank-ar19-rus.pdf
14. Проблема безналичных расчетов в России. [Электронный ресурс]. – URL: https://works.doklad.ru/view/Ryg8AGNLaWU/all.html
15. Проблемы развития электронных денег в современной России. [Электронный ресурс]. – URL: http://www.fa.ru/science/studevents/mnsk/IV/
16. Развитие и проблемы совершенствования безналичных расчетов. [Электронный ресурс]. – URL: http://arbir.ru/articles/a_3596.htm
17. Безналичные платежи. [Электронный ресурс]. – URL: https://www.sravni.ru/enciklopediya/info/beznalichnye-platezhi/
18. Перспективы безналичных расчетов денежно-кредитной политики РФ. [Электронный ресурс]. – URL: https://moluch.ru/conf/econ/archive/173/10143/
19. Безналичная экономика в России: тенденции, перспективы, возможности. [Электронный ресурс]. – URL: https://finance.skolkovo.ru/downloads/documents/SKOLKOVO_IEMS/Research_Reports/SKOLKOVO_IEMS_Research_2015-02-26_ru.pdf
20. Анализ организации безналичных расчетов в Российской Федерации: состояние, проблемы и перспективы развития. [Электронный ресурс]. – URL: https://spravochnick.ru/bankovskoe_delo/analiz_organizacii_beznalichnyh_raschetov_v_rossiyskoy_federacii_sostoyanie_problemy_i_perspektivy_razvitiya/
21. Перспективы развития безналичных расчетов. [Электронный ресурс]. – URL: https://econ.wikireading.ru/506
22. Виды платежных карт. [Электронный ресурс]. – URL: https://fincult.info/article/vidy-platezhnykh-kart-kakie-oni-byvayut/
23. Организация расчетов с использованием банковских карт. [Электронный ресурс]. – URL: https://www.kp.ru/guide/raschety-bankovskimi-kartami.html
24. Анализ и разработка предложений по совершенствованию финансово-хозяйственной деятельности коммерческого банка (на примере ПАО Сбербанк). [Электронный ресурс]. – URL: https://www.evkova.org/kursovye-raboty/analiz-i-razrabotka-predlozhenij-po-sovershenstvovaniyu-finansovo-hozyajstvennoj-deyatelnosti-kommercheskogo-banka-na-primere-pao-sberbank-
25. Анализ и оценка системы безналичных расчетов с использованием пластиковых карт. [Электронный ресурс]. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/analiz-i-otsenka-sistemy-beznalichnyh-raschetov-s-ispolzovaniem-plastikovyh-kart
26. Сбербанк оценил масштабы перехода на безналичные платежи в год пандемии. [Электронный ресурс]. – URL: https://www.rbc.ru/finances/29/01/2021/6013b4319a7947262326b784

Весь текст будет доступен после покупки