Оценка финансовой надежности кредитной организации (на примере ПАО ВТБ)

Введение 3
1. Теоретические аспекты определения финансовой надежности кредитной организации 5
1.1. Понятие и экономическое значение финансовой надежности кредитной организации 5
1.2 Показатели, характеризующие финансовую деятельность кредитной организации 10
1.3 Методы управления финансовой надежностью кредитной организации 23
2.Оценка финансовой надежности кредитной организации ПАО Банк ВТБ 28
2.1 Финансово-экономическая характеристика ПАО Банк ВТБ 28
2.2 Оценка финансовой надежности по методике Центрального банка России 34
3. Проблемы и пути повышения финансовой надежности на примере ПАО Банк ВТБ……………………………………………………………………………….….44
3.1. Анализ кредитных рисков деятельности кредитной организации 44
3.2. Мероприятия по повышению финансовой надежности кредитной организации ПАО Банк ВТБ 60
Заключение 68
Список использованных источников 71
Приложения 76

Весь текст будет доступен после покупки

Одной из главных задач управления любым банком является обеспечение его финансовой устойчивости. Банк считается ликвидным, если он имеет доступ к средствам, которые могут быть привлечены по разумной цене и в тот момент, когда это необходимо. В современных условиях управление платежеспособностью становится одной из ключевых проблем, приводящих к банкротству почти всех банков. Большинство банков сталкиваются с нехваткой финансовых ресурсов, вызванной не только финансовым кризисом, но и недостаточным уровнем управления ликвидностью. Актуальность данной темы обусловлена необходимостью совершенствования управления платежеспособностью частных кредитно-финансовых учреждений в условиях недостатка денежных ресурсов, связанного с развитием банковской конкуренции и кризиса платежеспособности. Целью выпускной квалификационной работы является разработка мер по повышению финансовой надежности кредитной организации. Из данной цели вытекают следующие задачи:
- изучение сущности управления финансовой надежностью коммерческого банка;
- описание показателей, характеризующих финансовую надежность коммерческого банка;
- изучение методов управления финансовой надежностью коммерческого банка;
- предоставление краткой экономической характеристики ПАО "ВТБ";
- проведение анализа достаточности капитала, уровня ликвидности и кредитных рисков Банка;
- разработка рекомендаций по улучшению финансовой устойчивости. Предметом исследования являются методы оценки финансовой устойчивости банка, а объектом – финансовая деятельность ПАО "ВТБ". При написании работы использовались законодательные и нормативные акты, учебники, учебные пособия, монографии и статьи в периодических изданиях. Методическую основу составляют диалектический и общенаучные методы исследования, а научную основу – работы известных авторов в данной области. Информационной базой работы являются отчетные показатели предприятия и материалы Федеральной службы государственной статистики. Работа состоит из введения, трех глав с параграфами, заключения и библиографического списка. Первая глава посвящена необходимости управления финансовой надежностью коммерческого банка и изучению способов управления финансовой стабильностью.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Теоретические аспекты определения финансовой надежности кредитной организации
1.1. Понятие и экономическое значение финансовой надежности кредитной организации

При обсуждении понятий "стабильность", "надежность" и "устойчивость" в контексте коммерческих банков как участников рыночной экономики часто отмечается их взаимозаменяемость. Финансовая стабильность представляет собой свойство финансовой системы, которое позволяет преодолевать финансовые дисбалансы, возникающие естественным образом на финансовых рынках или вследствие серьезных неблагоприятных и непредсказуемых событий. Когда система стабильна, она способна поглощать экономические потрясения главным образом за счет механизмов саморегуляции, предотвращая негативное воздействие событий на реальную экономику или их распространение на другие финансовые системы. Финансовая стабильность имеет важное значение для экономического роста. Без нее банки чаще неохотно финансируют прибыльные проекты, цены на активы могут значительно различаться от их внутренних значений, а план обработки платежей может отклоняться от нормы. Таким образом, финансовая стабильность играет ключевую роль в поддержании доверия к экономике.

В работе "Анализ надежности банка" автор В. В. Иванов различает понятия "надежный" и "стабильный" банк. По его трактовке, надежность банка связана с его способностью оперативно исполнять свои обязательства в любых рыночных условиях. Уровень надежности характеризуется платежеспособностью банка, его стабильностью и платежеспособностью баланса. Под платежеспособностью понимается способность банка своевременно погашать денежные обязательства в соответствии с установленными сроками. Устойчивость банка оценивается по его стабильности в среднесрочной и долгосрочной перспективе, а также может измеряться по качеству активов, достаточности капитала и производительности. Платежеспособность баланса определяется как способность преобразования банковских активов в наличные средства или другую форму платежа для удовлетворения предъявленных обязательств, если имеющихся средств недостаточно. Понятие устойчивости чаще всего применяется в контексте сложных динамических систем, которые подвержены воздействию большого числа причин, включая случайные. Учитывая, что банк представляет собой сложную динамическую систему, функционирующую в изменчивой рыночной среде, его следует изучать с позиций системного подхода.

Весь текст будет доступен после покупки

1 Конституция Россиискои Федерации: принята всенар. голосованием 12 дек. 1993 г. с изменениями, одобренными в ходе обшероссииского голосования 01.07.2021 г. [с учетом поправок, внесенных Законами Рос. Федерации о поправках к Конституции Рос. Федерации от 14 июл. 2021 г. № 1-ФКЗ] // Официальныи интернет-портале правовои информации http://www.pravo.gov.ru, (дата обрашения: 24.08.2023)
2 О Центральном банке Россиискои Федерации (Банке России): Федер. закон от 10 июл. 2002 г. № 286-ФЗ: принят Гос. Думои 27 июн. 2002 г..: [ред. от 30 дек. 2021 г.] // Собрание законодательства Россиискои Федерации. — 2002. — № 28. — Ст. 2790
3 О банках и банковскои деятельности»: Федер. закон от 02 дек. 1990 г. № 395-1-ФЗ:[ред. от 30 дек. 2021 г.] // Собрание законодательства Россиискои Федерации. — 1996. — № 6. — Ст. 492
4 Инструкция Банка России от 29.11.2020 N 199-И (ред. от 03.08.2021) «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальнои лицензиеи»
5 Указание Банка России от 11.06.2014 N 3277-У (ред. от 26.12.2017) «О методиках оценки финансовои устоичивости банка в целях признания ее достаточнои для участия в системе страхования вкладов» (Зарегистрировано в Минюсте России 31.07.2014 N 33367)
6 Указание Банка России от 03.04.2017 N 4336-У (ред. от 27.11.2019) «Об оценке экономического положения банков» (вместе с «Методикои оценки показателеи прозрачности структуры собственности банка») (Зарегистрировано в Минюсте России 19.05.2017 N 46771)
7 Письмо Банка России от 27.07.2000 N 139-Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организации»

Весь текст будет доступен после покупки