Оценка кредитных рисков коммерческого банка на основе метода анализа чувствительности к изменению рисковых факторов

ВВЕДЕНИЕ 4
ГЛАВА 1. Анализ проблемы оценки кредитных рисков коммерческого банка 5
1.1 Теоретические основы расчёта кредитных рисков коммерческого банка 6
1.2 Современное состояние проблемы оценки кредитных рисков коммерческого банка 8
1.3 Анализ кредитной деятельности ПАО « Сбербанк России»
1.4 Обзор методов качественного и количественного анализа кредитных рисков коммерческого банка 11
ГЛАВА 2. Оценка кредитных рисков с помощью метода анализа чувствительности 14
2.1 Идентификация факторов кредитных рисков. Составление реестра и карты рисков коммерческого банка 16
2.2 Составление математической модели финансового положения системы кредитования 20
2.3 Анализ кредитных рисков с помощью метода анализа чувствительности к изменению рисковых факторов
2.4 Построение программной реализации метода анализа чувствительности для оценки кредитных рисков коммерческого банка
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 22
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ 23
ПРИЛОЖЕНИЕ 24

Весь текст будет доступен после покупки

Все основные виды деятельности, осуществляемые коммерческими банками, в той или иной степени относятся к видам бизнеса, по этой причине на них сильно влияет большое количество рисков. Кредитные организации могут получать значительные денежные суммы в результате своей деятельности, но в то же время при осуществлении таких операций возникает большое количество рисков, из-за которых результаты операции могут быть изменены, часто в противоположную сторону от ожидаемых. Кредитные операции, осуществляемые банками, являются одним из наиболее важных видов банковской деятельности, поскольку в современных условиях кредитование является одним из наиболее прибыльных видов деятельности, приносящих прибыль коммерческому банку. Кредитный риск был и остается основным видом риска, на который банки идут в процессе своей деятельности с целью получения максимально возможной прибыли. Анализ источников показывает, что кредитная деятельность оказывает существенное влияние на деятельность коммерческих банков. Оценка кредитных рисков коммерческого банка является очень актуальной.
Оценка кредитных рисков — это одна из главных задач, с которыми сталкиваются коммерческие банки. В условиях постоянно меняющейся экономической среды и финансовых рынков, необходимо использовать методы оценки рисков, которые учитывают возможные изменения в факторах риска. Анализ чувствительности к изменению рисковых факторов - один из таких методов. Он позволяет банкам оценить, как изменения в различных факторах могут повлиять на кредитные риски и потенциальные потери. Этот анализ позволяет выявить наиболее важные рисковые факторы и прогнозировать их влияние на кредитный портфель. В данной работе была рассмотрена тема "оценка кредитных рисков коммерческого банка с использованием метода анализа чувствительности к изменению рисковых факторов". Были изучены основные принципы и методы оценки кредитных рисков, а также было рассмотрено применение метода анализа чувствительности в этой области. Были проанализированы преимущества и ограничения данного метода, а также его роль в принятии решений по управлению кредитными рисками.

Весь текст будет доступен после покупки

ГЛАВА 1. Анализ проблемной области
1.1 Теоретические основы оценки кредитных рисков коммерческого банка
Кредитный риск — это один из основных рисков, с которым сталкиваются банки в своей деятельности. Он имеет отношение не только к кредитованию, но и к другим операциям, которые находят своё отношение в балансе банка или на вне балансового учета (вложения в ценные бумаги, гарантии, акцепты и др.) [1].
В банковском деле кредитный риск — это риск возникновения убытков банка в результате неисполнения, несвоевременного или неполного исполнения должником финансовых обязательств перед банком в соответствии с условиями договора. Кредитный риск определяется, в первую очередь, как риск экономический, связанный с управлением финансовыми ресурсами. Количественным выражением риска выступают потери банка, размер которых является показателем уровня рискованности предстоящего мероприятия и качества стратегии в области риска.
Кредитные риски обладают способностью накапливаться (концентрироваться). Предоставление крупных кредитов одному заёмщику или группе связанных заёмщиков - один из наиболее распространённых примеров концентрации кредитных рисков. Также возможна значительная концентрация рисков при кредитовании определённых отраслей и секторов экономики или отдельных регионов. При реализации кредитной политики происходит оценка макроэкономической ситуации в стране в целом, региона работы потенциальных заемщиков в частности, анализа отраслевой динамики выбранных направлений кредитования, проверке готовности персонала банка к работе с различными категориями ссудополучателей, принятие ряда внутрибанковских нормативных документов Проводимая работа происходит вне поля деятельности непосредственного кредитного подразделения и относится больше к работе аналитических и маркетинговых служб банка, но присутствие этих необходимых элементов анализа делают процесс кредитования осмысленным и подготовленным.

Весь текст будет доступен после покупки

1. Закон о банках и банковской деятельности: Федеральный закон РФ от 02.12.1990г. №395–1.
2. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие/ О. И. Лаврушин, О. Н. Афанасьева, - Москва: КноРус, 2016 – 358с. – Бакалавриат и Магистратура.
3. Тимофеева Т. Б. Методические указания//Методы и модели оценки рисков. - 2021.- 41с.
4. Осуществление кредитных операций: учебник для студ. Учреждений сред. Проф. Образования / М. Р. Каджаева, Л.В.Алманова. – М.: Издательский центр “Академия”, 2014, - 272 с.
5. Галанов В.А. Основы банковского дела : учебник М : ФОРУМ : ИНФРА М, 2007.288 с.
6. Организация деятельности Центрального банка : учебник/ под ред. Г.Г. Фетисова. - М. : КНОРУС, 2007.
7. Методика анализа финансового состояния коммерческих банков : Амелин и парнёры, Группа банковского анализа,2012.
8. Буглак Е.А. Современные подходы к регулированию банковских рисков//Молодой ученый. 2011. №6. Т.1. С. 147 - 151.
9. Ванькович И.М. Финаносовые риски : теоритические и практические аспекты//Российское предпринимательство. 2014. №13 (259). С. 18 - 33.
10. Сергеева О.И., Трофимов Д.В. Сравнение нормативных документов банка Росии и рекомендаций Базельскго комитета в области процентного риска//Вестник РЭА. 2009. №3. С.32 - 41.

Весь текст будет доступен после покупки