Оптимизация кредитного портфеля коммерческого банка

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………… 3
Глава 1. Теоретические основы формирования кредитного портфеля………………………………………………………………………….
6
1.1. Сущность кредитного портфеля коммерческого банка в современных условиях………………………………………………………….
6
1.2. Основные факторы, формирующие кредитный портфель коммерческого банка……………………………………………………………
16
1.3. Методы оптимизации кредитного портфеля…………………………. 23
Глава 2. Анализ управления кредитным портфелем ПАО Банк «Кузнецкий» и разработка рекомендаций по улучшению его управления….
31
2.1. Организационно-экономическая характеристика банка…………….. 31
2.2. Анализ кредитного портфеля банка…………………………………... 41
2.3. Рекомендации по оптимизации системы управления кредитным портфелем ПАО Банк «Кузнецкий»………………………………………..….
58
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….. 81
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………………………… 84
ПРИЛОЖЕНИЯ…………………………………………………………………. 90

Весь текст будет доступен после покупки

В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, то есть, кредит разных видов и типов, который предоставляет коммерческий банк. Кредит является условием развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение различных общественных фондов. Благодаря кредиту в народном хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения и ресурсы банков.
В настоящее время для российской банковской системы характерен стабильный рост кредитов, которые банк предоставляет заемщику. Одновременно происходит увеличением доли просроченных ссуд.
В связи с этим формирование качественной структуры кредитного портфеля является приоритетной задачей банка, и управление кредитными операциями банка служит достижению этой цели. В основной своей массе проблемы современной российской банковской системы обусловлены двумя причинами: во-первых, это внешние причины: нестабильное экономическое положение в стране и во всем остальном мире, во-вторых, существуют еще и внутренние причины, связанные непосредственно с особенностями деятельности конкретного банка и региона, где находится этот банк.

Весь текст будет доступен после покупки

Глава 1. Теоретические основы формирования кредитного портфеля

1.1. Сущность кредитного портфеля коммерческого банка в современных условиях

Кредитная деятельность – это важнейший, конституирующий само по себе понятие банка признак. Уровень организации кредитного процесса – это один из лучших показателей банковской работы.
В научной литературе понятие кредита трактуется следующим образом «...– это ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности и обычно с уплатой процента; выражает экономические отношения между кредитором и заемщиком».
В ГК РФ близкие понятия «заем» и «кредит» различаются содержательно по ряду признаков. Из сравнения этих понятий следует, что кредит обладает рядом отличительных черт:
– первая это когда одна сторона (кредитор) передает другой стороне (заемщику) только денежные средства, на временное пользование. При этом деньги, которые он передал, могут и не являться собственностью кредитора;
– он может быть только процентным, если иное не предусмотрено в договоре. При выдаче или получении кредита обязательно договорное оформление (в письменном виде);
– в договоре в качестве кредитора будет выступать кредитная организация (банк). Применяется только в активном варианте кредитования, когда банк сам дает кредит;
– банк обязан выдать кредит только в рамках кредитного договора, который подписан с обеих сторон;

Весь текст будет доступен после покупки

1. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30 ноября 1994 года № 51-ФЗ (ред. от 03.04.2023) // СПС «КонсультантПлюс».
2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1 (ред. от 14.07.2022) // СПС «КонсультантПлюс».
3. Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» от 21 декабря 2013 г. № 353-ФЗ (ред. от 02.07.2021) // СПС «КонсультантПлюс».
4. Положение Банка России «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями операций по размещению денежных средств по кредитным договорам, операций, связанных с осуществлением сделок по приобретению права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме, операций по обязательствам по выданным банковским гарантиям и предоставлению денежных средств» от 02.10.2017 № 605-П (ред. от 25.04.2022) // СПС «КонсультантПлюс».
5. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» от 28 июня 2017 г. № 590-П // СПС «КонсультантПлюс».
6. Указание Банка России «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» от 15.04.2015 № 3624-У (ред. от 08.04.2020) // СПС «КонсультантПлюс».
7. Указания Центрального Банка РФ «О порядке раскрытия кредитной организацией информации о квалификации и опыте работы членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, лиц, занимающих должности единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера кредитной организации, а также руководителя, главного бухгалтера филиала кредитной организации, на официальном сайте кредитной организации в информационно-телекоммуникационной сети интернет» от 19.05.2015г. № 3639-У (ред. от 31.07.2017) СПС «КонсультантПлюс».
8. Абрамова М.А. Денежно-кредитная и финансовая системы : учебник / Маркина Е.В., Бычков В.П., Чернов А.Ю., Шептун А.А., Шакер И.Е., Уткин В.С., Терехова Т.Б., Строков А.И., Седова – Москва : КноРус, 2020. – 445 с. URL: https://www.book.ru/book/934267 (дата обращения: 10.04.2023).
9. Алешина А.В., Булгаков А.Л., Максимова А.И. Привлечение финансирования в компанию: выпуск акций, облигаций, кредиты и иные способы // Инновации и инвестиции. – 2022. – №3. – С. 86-90.
10. Афанасьева О.Н. Коммерческие банки как базовые институты денежно-кредитной политики: кредиты домохозяйствам и экономический рост // Журнал прикладных исследований. – 2021. – № 6-6. – С. 540-547.

Весь текст будет доступен после покупки